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一道增值税计算题(容易)急用

  某城市服装厂(增值税一般纳税人) 2007年 11月有关业务情况如下:1。购进生产用原料,取得增值税专用发票上注明价款21000元,税款35700元2。 购进生产用设备1台,支付款项4680元,支付运费 200元(已取得运输部门开具的 运输发票) 该台设备已经投入使用3。
  接受某单位捐赠的生产用材料一批,取得的增值税专用发票上注明价款10000元,4。以自制服装100套向某纺织厂换取布匹一批,服装厂开具的增值税专用发票上注明的销售额为50000元,取得的纺织厂开具的增值税专用发票上注明价款为40000元,税款6800元,其余款以支票结算,材料已验收入库5。
  发出各式服装委托某商场代销,月末受到商场送来的代销清单,代销服装的零售金额81900元,服装厂按零售金额的10%来支付给商场代销手续费 8190元6。向某百货公司消受服装一批,货已发送,开具的增值税专用发票上注明的销售额为200000元,货款尚未收回7。
  为某客户加工服装100套,双方商定,服装面料由服装厂按客户要求选购,每套服装价格(含税)1170元,改厂为加工该批服装从某场购进面料300米并取得增值税专用发票,价款,税款分别为30000元,5100元,货款已付。该批服装已于当月加工完成并送交客户,货款已结清8。
  赠送给某学校运动服100套,实际成本 7000元,该批运动服无同类产品销售9。上月未抵扣完的进项税额未 18500元根据上述材料,计算该厂当月应纳的增值税。

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2008-09-30

0 0

  1、当期销项=50000 X 17% + 81900/(1+17%) X 17% + 200000 X 17% + (100 X 1170)/(1+17%) x 17% + 7000 X (1+10%)X17% =72709 2、当期进项=35700 +10000 X 17% + 6800 + 5100 +18500 =67800 3、当月应纳税额=72709-67800=4909。
  

2008-10-01

151 0

您好!我公司可以优惠代办各类税椐(商品销售.广告服务.租赁.会务.建材安装等/有需要可以联系黄先生.电话13147348639详谈!! 欢迎来电垂询! 麻烦相互转告公司财务,谢谢!

2008-09-30

163 0

    1、进项税:35700元 2、不抵扣(除东北地区可以抵扣进项税) 3、进项税:1700元(10000*17%) 4、进项税:6800元(40000*17%) 销项税:8500元(50000*17%) 5、销项税:11900元(81900/1。
  17*17%) 6、销项税:34000元(200000*17%) 7、进项税:5100元;销项税:17000元(1170*100/1。
    17*17%) 8、销项税:1309元 9、上月未抵扣的进项税:18500元 应纳增值税=(8500+11900+34000+17000+1309)-(35700+1700+6800++5100+18500)=4909元 。

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