因为期初没有收到现金,所以公司的费用是自己垫付的,没有做其他应付款,在现金日记帐中体现时余额在贷方,请问在余额栏的金额是不是要写红字,还有在最好结账时,本月累计那里怎么填,是填平还是填本月借贷方的总金额,余额填零,在本年累计那填平??还是怎么填???请各位高手指教下我这个菜鸟,在书上找不到呢,。。。谢谢了!!
1、现金余额不能为零,自己垫支的支出,未涉及到公司的现金支付,那么公司的现金账不用填,直接填往来(其他应付款); 或者,先将借给公司的钱写个收据,履行下借款手续,那么公司的账上就有现金了,收款时记借方,付款时记贷方,余额为正数; 2、本月合计数,借方就填借方的合计数,贷方一样填本月的合计数,余额与最后一笔业务的余额相同;本年合计数一样。