报税

发票抵扣做账问题

企业应交增值税进项大于销项，有留抵，在月末是不需要做帐务处理，留抵待以后抵扣就可以了。 如果销项大于进项，月份分录： 借：应交税金--应交增值税（转出未交增值税 ） 贷：应交税金--未交增值税 2010-05-14 09:43 补充问题 那月末做账的时候是不是就是 借：原材料 384615。 38 应缴税金-进项税 65384。62 贷：应付账款 450000 借：应收账款 200000 贷：主营业务收入 170940。18 应缴税金-销项税 29059。82 到下个月还有36324。 8税留抵，是不是下个月就少认证一些抵扣这样 1、你上面做的进货、销售的分录是对的。 2、下月进货取得...全部

  企业应交增值税进项大于销项，有留抵，在月末是不需要做帐务处理，留抵待以后抵扣就可以了。 如果销项大于进项，月份分录： 借：应交税金--应交增值税（转出未交增值税 ） 贷：应交税金--未交增值税 2010-05-14 09:43 补充问题 那月末做账的时候是不是就是 借：原材料 384615。
  38 应缴税金-进项税 65384。62 贷：应付账款 450000 借：应收账款 200000 贷：主营业务收入 170940。18 应缴税金-销项税 29059。82 到下个月还有36324。
  8税留抵，是不是下个月就少认证一些抵扣这样 1、你上面做的进货、销售的分录是对的。 2、下月进货取得发票后，如实认证。 3、还有36324。8元留抵，说的是以后销售时，还有36324。8元可以抵扣。
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