KIS总账中投资收益和利润表本年累计不一
1、如果手工记账，投资亏损分录
借：投资收益
贷：银行存款等
或
贷：投资收益（红字）
贷：银行存款等
2、如果使用财务软件做帐，投资亏损分录中的“投资收益”科目必须使用贷方红字，否则，就会出现你说的这种问题。 因为，财务软件中损益类科目都是这样设置的。即：投资亏损分录为：
贷：投资收益（红字）
贷：银行存款等
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2012-03-05 14:12 补充问题
前几个月都是亏损,记借方红字没有问题。 假设之前累计亏损了10000元,次月有盈利5000元,
借:银行存款 5000...全部
1、如果手工记账，投资亏损分录
借：投资收益
贷：银行存款等
或
贷：投资收益（红字）
贷：银行存款等
2、如果使用财务软件做帐，投资亏损分录中的“投资收益”科目必须使用贷方红字，否则，就会出现你说的这种问题。
因为，财务软件中损益类科目都是这样设置的。即：投资亏损分录为：
贷：投资收益（红字）
贷：银行存款等
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2012-03-05 14:12 补充问题
前几个月都是亏损,记借方红字没有问题。
假设之前累计亏损了10000元,次月有盈利5000元,
借:银行存款 5000
贷:投资收益 5000
结转的时候:
借:投资收益 5000
贷:本年利润-未分配利润
利润表显示为亏5000,但是总账-明细,本年累计数确是15000,这个该怎么解决??
如果前几个月的亏损,都是用借方红字结转的，总账-明细中本年累计数应该是5000元，与利润表显示为亏5000元是一致的。
你看看分录：
（1）发生亏损时的分录
借：投资收益 10000
贷：银行存款 10000
（2）结转时
借：投资收益 10000（红字）
贷：本年利润 10000（红字）
（3）发生收益时分录
借:银行存款 5000
贷:投资收益 5000
（4）结转时:
借:投资收益 5000
贷:本年利润 5000
（5）通过分录得出，累计数应该是5000元。
。收起
