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一般纳税人钢材贸易公司问题汇总

  问题一:增值税是不是当月认证了就必须抵扣?抵扣的期限是多久?抵扣联和发票联是不是一起拿去税务所?运费发票可以抵扣7%吗?和增值税发票一样进行认证吗? 问题二:增资的款项划出后一直挂在其他应收款上,年检时会不会有什么问题? 问题三:我公司香烟发票很多,是不是入销售费用——招待费,来年所得税汇算清缴时是否要交税?出差(住房费、餐费、过路费)是否入销售费用——差旅费?钢材贸易公司的吊装费入什么科目? 问题四:佣金、回扣无发票,如何做账?税务所有什么类型的发票可以买? 问题五:利润表中的营业税金及附加金额如何计算?代征的税额是否是增值税销项税减进项税后的余额进行代征的?。
  

全部回答

2011-06-26

541 0

增资后资金领走只有入其他应收款,挂在帐上就行了。一般纳税人进项税额只要没有抵扣,那一直留在帐上,可待以后抵扣,无限期。 关于费用根据发票入帐,招待费在年度汇算清缴是调整应纳税所得额。会计业务正常入帐核算,多多向就近老手请教学习。不是一时就可全部学会的。慢慢来吧

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