出纳的日常工作内容有哪些？

出纳的日常工作内容有什？

出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。 　　 1。货币资金核算。日常工作内容有： 　　（１）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。 对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。 　　（２）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。 如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿...全部

  出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。 　　 1。货币资金核算。日常工作内容有： 　　（１）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。
  对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。 　　（２）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。
  如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
  支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 　　（３）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。
  现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。 　　（４）保管库存现金，保管有价证券。
  对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。
  如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。 　　（５）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。
  对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。 　　（６）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。
  发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。 　　２、往来结算。日常工作内容有： 　　（１）办理往来结算，建立清算制度。办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。
  对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付，暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。
  对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。
   　　（２）核算其他往来款项，防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。
   　　３、工资核算。日常工作内容有： 　　（１）执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。
   　　（２）审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)，计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。
  发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥善保管。 　　（３）负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。
  根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。###这个就要根据你的工作单位的性质定乐,一般就是现金管理,网银管理。还有个说法就是数钱。 - -!###出纳日常工作是一种账实兼管的工作。出纳工作，主要是现金、银行存款和各种有价证券的收支与结存核算，以及现金、有价证券的保管和银行存款账户的管理工作。
  ###主要是现金收付,银行转帐等零星工作。###现金保管，银行存款、取款，发工资···###现金收付、银行结算、工资发放、登记现金及其银行日记帐，有关库存现金、银行存款凭证的签字，等等。其实就是与金钱有关的一些帐务的管理。
  具体的每个公司都不同，但大致都是这几个流程。###补充回答:一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
  2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。五、员工工资的发放。出纳工作细则：工作事项及审验等程序失误防范及纠正程序现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
  若收到假币予以没收，由责任人负责。2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。3、把每日收到的现金送到银行。4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单，防止现金盈亏。
  下班后现金与等价物交还总经理处。5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
  银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
  4、公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。
  3、正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
  7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。###办理银行结算业务，现金日记账和银行存款日记账的登记工作！###出纳的工作用一句话概括就是数钱 所有与现金银行有关的业务都属于出纳的工作范畴###负责管理库存现金，银行存款及各行存款，严格按照差旅费标准及报帐规定、银行结算制度，根据财务部会计审核签章的收款、付款凭证，办理款项的收付。
   2、 按会计制度，设置并掌管现金日记帐，银行存款日记帐，按帐号分开设置银行存款日记帐。反映各项资金的收付、结存情况，保证现金日记帐日清月结，帐款相符，严格遵守核实的库存现金限额，做到不任意“坐支”，不以“白条”借支单冲抵库存现金。
  保证银行存款日记帐每日结出余款，月终按帐面余额与银行对帐单逐笔核对清楚，如有错记、漏记、应查找原因，及时更正，如有未达帐项，应按月编制“银行存款余款调节表”调节相符，对未达帐项要逐笔列示，并及时查询。
  月终应与会计核对帐帐、帐实是否相符，如有问题应及时查明原因调帐。 3、 根据审核无误的收付款凭证，办理款项收付业务。坚持复核制度（将发票与收椐的凭证分单列支），严格执行授权人审批制度，款项收付必须根据会计稽核编制并签名的收付凭证，进行复核制后，再行办理，对不真实，不合法和违反财务制度的收支业务，不予办理。
  收付款后，要在收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”、“付讫”戳记，并在登记后每10，20，30日将收、付款凭证做现金及银行存款收、付日报表返回财务部会计。 4、 妥善保管及按规定使用有关印章，并按制度规定不保管签发票据所使用的全部印章。
   5、 加强对空白支票和空白收据的管理，专设备查簿，登记票据的领用和注销手续。票据作废戳记后存根一起保存，支票遗失时，负责按银行规定办理挂失手续。 ###对啊，这个要按照具体公司具体情况而定。
  并不是每个出纳的工作都一样。一样的就是管钱的。###做好现金日记帐、银行存款日记帐、保管好公司软硬件和相关单据。认真细心有责任心。收起