我们是工业企业,一般纳税人,以前的会计三个月未交增值税,这个月我认证的发票又多了,进项比销项大,怎么办呀,我可以先挂起一部分进项税额吗,急盼回复
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2007-01-05
今***
2007-01-06
放***
2007-01-04
分***
木***
u***
2010-04-20
你公司的经营行为属于混合销售行为,要缴纳增值税。 如果你公司是企业,适用税率为3%,如果具有增值税一般纳税人资格的话,适用税率为17%。另外,年末按照利润额计算企业所得税。 如果你公司是个体或者是个人独资企业或是合伙企业的话。 除了缴纳增值税外,还有个人所得税。 在计算缴纳增值税后,按照缴纳的增值税额计算缴纳城建税,教育费附加。 销售并实施安装后,取得收入 借:银行存款(应收帐款) XXX 贷:产品销售收入(主营业务收入) XXX 应交税金-应交增值税(销项税额) XXX*3%(17%) 至于城建税、教育费附加,是按照实现的入库税款计算的,不是按照计提的销项税计算的,...全部
你公司的经营行为属于混合销售行为,要缴纳增值税。 如果你公司是企业,适用税率为3%,如果具有增值税一般纳税人资格的话,适用税率为17%。另外,年末按照利润额计算企业所得税。 如果你公司是个体或者是个人独资企业或是合伙企业的话。 除了缴纳增值税外,还有个人所得税。 在计算缴纳增值税后,按照缴纳的增值税额计算缴纳城建税,教育费附加。 销售并实施安装后,取得收入 借:银行存款(应收帐款) XXX 贷:产品销售收入(主营业务收入) XXX 应交税金-应交增值税(销项税额) XXX*3%(17%) 至于城建税、教育费附加,是按照实现的入库税款计算的,不是按照计提的销项税计算的,否则的话,你们就会多交税款,吃亏了。收起
2017-08-29
2011-12-12
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