怎么做会计分录而评估事务所评估后只有165万？
1、发票账单未到的情况，可以先做暂估帐处理：借：原材料 21000贷：应付账款 210002、如发票账单到了，先红字冲销原来的暂估帐，再按发票账单金额入帐：a、冲暂估帐（括号表示红字）：借：原材料 （21000）贷：应付账款 （21000）b、按发票账单入帐：借：原材料 （不含税价）借：应交税费-应交增值税-进项税额（增值税税款）贷：应付账款 （全部货款）###借：管理费用-伙食费 188 回答完毕 希望对您有帮助###将原来评估时做的凭证用红数（负数）冲回，原借贷方不变，价值不变（只是改成红数），然后按帐单数入帐就是了。 ###暂估入账后，票据到后无论是比暂估价高还是低都先...全部
1、发票账单未到的情况，可以先做暂估帐处理：借：原材料 21000贷：应付账款 210002、如发票账单到了，先红字冲销原来的暂估帐，再按发票账单金额入帐：a、冲暂估帐（括号表示红字）：借：原材料 （21000）贷：应付账款 （21000）b、按发票账单入帐：借：原材料 （不含税价）借：应交税费-应交增值税-进项税额（增值税税款）贷：应付账款 （全部货款）###借：管理费用-伙食费 188 回答完毕 希望对您有帮助###将原来评估时做的凭证用红数（负数）冲回，原借贷方不变，价值不变（只是改成红数），然后按帐单数入帐就是了。
###暂估入账后，票据到后无论是比暂估价高还是低都先用红字冲销暂估入账的金额，然后再根据票据做账。###这个简单，你先用21000做账吧，如果多了，你就冲多提了的，用红字表示出来，少了就补提差额 ，摘要要定清说写清楚，###如果发票和账单当月到，不需要评估入账，只需等发票到时按实际金额入账。
如果发票和账单当月未到，月末应该评估入账，次月初再红字冲回，待发票和账单到时再按实际金额入账。收起
