怎么做会计分录而评估事务所评估后只有165万?
1、发票账单未到的情况,可以先做暂估帐处理:借:原材料 21000贷:应付账款 210002、如发票账单到了,先红字冲销原来的暂估帐,再按发票账单金额入帐:a、冲暂估帐(括号表示红字):借:原材料 (21000)贷:应付账款 (21000)b、按发票账单入帐:借:原材料 (不含税价)借:应交税费-应交增值税-进项税额(增值税税款)贷:应付账款 (全部货款)###借:管理费用-伙食费 188 回答完毕 希望对您有帮助###将原来评估时做的凭证用红数(负数)冲回,原借贷方不变,价值不变(只是改成红数),然后按帐单数入帐就是了。 ###暂估入账后,票据到后无论是比暂估价高还是低都先...全部
1、发票账单未到的情况,可以先做暂估帐处理:借:原材料 21000贷:应付账款 210002、如发票账单到了,先红字冲销原来的暂估帐,再按发票账单金额入帐:a、冲暂估帐(括号表示红字):借:原材料 (21000)贷:应付账款 (21000)b、按发票账单入帐:借:原材料 (不含税价)借:应交税费-应交增值税-进项税额(增值税税款)贷:应付账款 (全部货款)###借:管理费用-伙食费 188 回答完毕 希望对您有帮助###将原来评估时做的凭证用红数(负数)冲回,原借贷方不变,价值不变(只是改成红数),然后按帐单数入帐就是了。
###暂估入账后,票据到后无论是比暂估价高还是低都先用红字冲销暂估入账的金额,然后再根据票据做账。###这个简单,你先用21000做账吧,如果多了,你就冲多提了的,用红字表示出来,少了就补提差额 ,摘要要定清说写清楚,###如果发票和账单当月到,不需要评估入账,只需等发票到时按实际金额入账。
如果发票和账单当月未到,月末应该评估入账,次月初再红字冲回,待发票和账单到时再按实际金额入账。收起