什么是团员轮训？

对于资金管理需建立哪些制度

XXXX公司《资金管理制度》 一、目的:为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。 二、现金管理要求 1、现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则。 2、每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。 3、出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃。 5、出纳必须即时登记现金日记帐，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结。 6、现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。 7、会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。 8、严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。 三、银行帐户管理...全部

  XXXX公司《资金管理制度》 一、目的:为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。 二、现金管理要求 1、现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则。 2、每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。
   3、出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃。 5、出纳必须即时登记现金日记帐，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结。 6、现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。
   7、会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。 8、严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。 三、银行帐户管理 1、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。
  银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。 2、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。 3、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。
  财务部应按月与银行对帐单核对。 4、财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。 四、借\还款管理 1、暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括: u 差旅费借款; u 零星购物借款; u 其他临时性借款。
   2、借款程序和标准 (1)对因公出差: u 需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额; u 经各级主管审查、审核、签批; u 到财务部领款; u 财务部以请款单为借款依据、报销差旅费审核依据。
   (2)对零星购物借款: u 由采购部门做出书面采购计划; u 经各级主管审查、审核、签批; u 到财务部领款; u 财务部以采购请款单为借款依据。 (3)对个人临时性借款: u 一般不予借给，特殊情况经批准可借给，员工不得超过300元，主管不得超过500元;有借款尚未还清者，一律不准再借。
   u 借款人填写借款单，注明个人用途。 u 经各级主管签批。 u 到财务部以请款单作为借款还款依据。 3、暂借款还款、报销期限: u 对出差人员，在返回公司3天内报销差旅费; u 对领用备用金采购，使用后2天内报销; u 对个人借款，最长不超过1个月还款。
   4、借款人应按规定期限及时报销或还款。 5、监督和处罚 u 借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用;否则，应按情节轻重追究责任。 u 财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者， 财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。
   每天按报销金额的3%扣款，所扣款项作为员工活动经费。 第五章 附 则 本制度由财务部解释、修订，经总经理批准颁行。收起