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关于兴业银行的现金流问题6011

在商业银行法中,商业银行贷款,应当遵守以下资产负债比例管理的规定:资本充足率不得低于8%;货款余额与存款余额的比例不得超过75%;流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%。。。。。。 商业银行资本充足率 ＝资本净额/（表内业务风险加权资产期末总额＋表外业务风险加权资产期末总额） 资本净额＝核心资本＋附属资本－扣减项 核心资本＝实收资本＋资本公积＋盈余公积＋未分配利润 附属资本＋贷款呆帐准备＋坏帐准备＋投资风险准备＋5年期以上的长期债券。 扣减项=其它银行和非银行金融机构中投资＋未冲销呆帐损失 表内、外风险加权资产的计算比较复杂。我国商业银行资产负债表内的资产项目根据风险程...全部

  在商业银行法中,商业银行贷款,应当遵守以下资产负债比例管理的规定:资本充足率不得低于8%;货款余额与存款余额的比例不得超过75%;流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%。。。。。。
   商业银行资本充足率 ＝资本净额/（表内业务风险加权资产期末总额＋表外业务风险加权资产期末总额） 资本净额＝核心资本＋附属资本－扣减项 核心资本＝实收资本＋资本公积＋盈余公积＋未分配利润 附属资本＋贷款呆帐准备＋坏帐准备＋投资风险准备＋5年期以上的长期债券。
   扣减项=其它银行和非银行金融机构中投资＋未冲销呆帐损失 表内、外风险加权资产的计算比较复杂。我国商业银行资产负债表内的资产项目根据风险程度的大小具体划分为六级权数，即0%、10%、20%、50%、70%和100%。
  按照风险权数计算出的资产称为加权风险资产。 　　表外资产项目是指不反映在资产负债表上，但有可能随时转换为表内项目的资产。信用转换系数是衡量表外资产转换为表内资产风险程度的指标；按照我国目前的规定，信用转换系数分成四级，即0%、20%、50%和100%。
  将表外资产项目的本金数额乘以信用转换系数，乘出的数额根据表内同等性质的项目进行加权，从而获得相应的风险权重资产数额。 　　根据上述对资本的定义和资产风险权数以及信用转换系数，就可计算出商业银行的资本充足率。
   按照巴塞尔协议对资本充足性的建议。核心资本具有如下特点：（1）资本的价值相对比较稳定。（2）资本的成份对大多数国家在法律和会计制度上具有共同的性质。（3）作为市场判断资本充足性的基础。相应地，银行资本包括两个组成部分：核心资本和补充资本。
  核心资本包括权益资本和公开储备，而补充资本则包括隐蔽储备（指资产平衡表上不公开列示的部分）、资产重估储备、普通呆账准备金、混合债务资本工具、次级长期债务。
   货款余额与存款余额的比例（存贷比）＝贷款额/存款额 流动性资产余额＝短期贷款余额 流动性负债余额＝短期存款余额 比例＝ 短期存款余额/短期贷款余额 兴业银行(601166) 现金流量表 报告期 2008-06-30 2008-03-31 2007-12-31 2007-09-30 一、经营活动产生的现金流量 贷款利息收入收到的现金 0 0 0 0 金融机构往来收入 0 0 0 0 其他营业收入收到的现金 0 0 0 0 活期存款吸收与支付净额 0 0 0 0 吸收的定期存款 0 0 0 0 收回的中长期贷款 0 0 0 0 同业存放和系统内存放款项吸收与支付净额 0 0 0 0 与其他金融机构拆借资金净额 0 0 0 0 金融机构其他往来收到的现金净额 0 0 0 0 租赁收入 0 0 0 0 证券及租赁业务现金增加净额 0 0 0 0 收到的其他与经营活动有关的现金 693,944,213 342,270,084 556,954,619 319,555,365 手续费收入收到的现金 0 0 0 0 汇兑净收益收到的现金 0 0 0 0 债券投资净收益收到的现金 0 0 0 0 经营活动现金流入小计 85,751,112,994 22,819,764,634 223,996,627,336 224,553,656,086 存款利息支出支付的现金 0 0 0 0 金融企业往来支出支付的现金 0 0 0 0 手续费支出支付的现金 0 0 0 0 营业费用支付的现金 0 0 0 0 其他营业支出支付的现金 0 0 0 0 支付给职工以及为职工支付的现金 2,721,243,020 937,744,052 2,415,680,356 1,753,075,316 支付的定期存款 0 0 0 0 短期贷款收回与发放净额 0 0 0 0 发放的中长期贷款 0 0 0 0 支付营业税及附加 0 0 0 0 支付的所得税款 0 0 0 0 购买商品接受劳务支付的现金 0 0 0 0 支付的其他与经营活动有关的现金 7,452,429,634 48,526,638 4,780,435,191 4,432,849,943 经营活动现金流出小计 151,441,877,655 63,192,598,759 198,735,078,850 220,558,206,404 经营活动产生的现金流量净额 -65,690,764,661 -40,372,834,125 25,261,548,487 3,995,449,682 二、流动资金变动产生的现金流量净额 存款增加收到的现金 0 0 0 0 中央银行准备金减少收回的现金 0 0 0 0 同业间及金融性公司间拆放减少收回的现金 0 0 0 0 贴现减少收回的现金 0 0 0 0 租赁业务收回的现金 0 0 0 0 再贴现收到的现金 0 0 0 0 已核销逾期贷款收回收到的现金 0 0 0 0 其它业务收到的现金 0 0 0 0 因流动资金变动产生的现金流入小计 0 0 0 0 进出口押汇增加支付的现金 0 0 0 0 同业间存放减少支付的现金 0 0 0 0 保证金减少支付的现金 0 0 0 0 其他负债减少支付的现金 0 0 0 0 贷款增加支付的现金 0 0 0 0 债券投资净增加支付的现金 0 0 0 0 其他应收暂付款增加支付的现金 0 0 0 0 其他应付暂收款减少支付的现金 0 0 0 0 委托存款减少支付的现金 0 0 0 0 递延资产、无形资产增加支付的现金 0 0 0 0 其他资产增加支付的资金 0 0 0 0 因流动资金变动产生的现金流出小计 0 0 0 0 因流动资金变动产生的现金流量净额 0 0 0 0 营业活动产生的现金流量净额 0 0 0 0 三、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 416,592,620,177 168,489,828,968 681,062,935,955 419,032,993,411 分得股利或利润所收到的现金 0 0 0 0 取得债券利息收入所收到的现金 0 0 0 0 处置固定无形和长期资产收回的现金 0 0 0 0 收到的其他与投资活动有关的现金 18,346,913 7,315,890 109,343,978 69,600,484 投资活动现金流入小计 419,341,286,621 169,607,443,307 685,817,475,848 422,322,503,061 购建固定无形和长期资产支付的现金 457,709,138 181,932,319 1,212,880,486 693,858,574 权益性投资所支付的现金 0 0 0 0 债权性投资所支付的现金 0 0 0 0 支付的其他与投资活动有关的现金 0 0 0 0 投资活动现金流出小计 420,411,557,766 174,520,651,907 687,273,204,945 474,174,554,545 投资活动产生的现金流量净额 -1,070,271,145 -4,913,208,600 -1,455,729,097 -51,852,051,484 四、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 0 0 0 0 发行债券所收到的现金 0 0 19,000,000,000 19,000,000,000 借款所收到的现金 0 0 0 0 收到的其他与筹资活动有关的现金 0 0 0 0 筹资活动现金流入小计 0 0 34,721,959,210 34,721,959,210 偿还债务所支付的现金 0 0 0 0 发生筹资费用所支付的现金 0 0 0 0 分配股利或利润所支付的现金 0 0 0 0 偿付利息所支付的现金 0 0 0 0 融资租赁所支付的现金 0 0 0 0 支付的其他与筹资活动有关的现金 0 0 45,600,000 45,600,000 筹资活动现金流出小计 2,435,834,550 687,200,000 2,782,975,262 1,686,001,893 筹资活动产生的现金流量净额 -2,435,834,550 -687,200,000 31,938,983,948 33,035,957,317 五、汇率变动对现金的影响 -153,567,173 -77,151,866 -218,554,147 -115,698,758 六、现金及现金等价物净增加额 -69,350,437,529 -46,050,394,591 55,526,249,191 -14,936,343,243 附注 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 0 0 0 0 以投资偿还债务 0 0 0 0 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 6,543,972,000 0 8,585,767,000 0 少数股东损益 0 0 0 0 计提的坏帐准备或转销的坏帐 0 0 0 0 计提的贷款呆账准备或转销的坏帐 0 0 0 0 计提的长期投资减值准备 0 0 0 0 固定资产折旧 178,137,000 0 297,763,000 0 无形资产摊销 34,400,000 0 65,572,000 0 递延资产摊销 0 0 0 0 待摊费用的减少(减增加) 0 0 0 0 预提费用的增加(减减少) 0 0 0 0 处置固定无形和其他长期资产的损失(减：收益) -3,602,000 0 -19,705,000 0 固定资产报废损失 0 0 0 0 财务费用 0 0 0 0 应付债券利息支出 0 0 0 0 投资、筹资活动产生的汇兑损益 0 0 0 0 投资损失(减收益) -2,679,703,000 0 -5,292,890,000 0 递延税款贷项(减借项) 0 0 0 0 存货的减少(减增加) 0 0 0 0 经营性应收项目的减少(减增加) -132,633,760,000 0 -172,943,743,000 0 经营性应付项目的增加(减减少) 60,247,100,000 0 190,492,587,000 0 增值税增加净额(减减少) 0 0 0 0 其他 145,738,000 0 218,554,000 0 经营活动产生之现金流量净额 -65,690,765,000 -40,372,834,125 25,261,548,000 3,995,449,682 3、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 92,300,103,000 0 161,239,181,000 0 货币资金的期初余额 161,239,181,000 0 100,420,272,000 0 现金等价物的期末余额 976,666,000 0 1,388,025,000 0 现金等价物的期初余额 1,388,025,000 0 6,680,685,000 0 现金及现金等价物净增加额 -69,350,438,000 -46,050,394,591 55,526,249,000 -14,936,343,243 特殊项目 自营证券的减少(减：增加) 0 0 0 0 信托及委托贷款的减少(减：增加) 0 0 0 0 信托及委托存款的增加(减：减少) 0 0 0 0 拆出资金的减少(减：增加) 0 0 0 0 代兑付证券支付的现金净额 0 0 0 0 支付的长期存款本金 0 0 0 0 支付的除所得税以外的其他税费 0 0 0 0 支付的除增值税所得税以外的税费 0 0 0 0 买入返售证券到期返售收到的现金 0 0 0 0 长期待摊费用摊销 0 0 90,276,000 0 销售商品、提供劳务收到的现金 0 0 0 0 卖出回购证券款增减净额 0 0 0 0 收回长期贷款本金 0 0 0 0 计提的自营证券跌价准备 0 0 0 0 各种证券资产的减少(减：增加) 0 0 0 0 各种证券负债的增加(减：减少) 0 0 0 0 同业往来利息支出 0 0 0 0 卖出回购证券到期回购支付的现金 0 0 0 0 经营租赁所支付的现金 0 0 0 0 收到的税费返还 0 0 0 0 同业拆入与同业拆出净额 0 0 0 0 长期债权投资的减少(减：增加) 0 0 0 0 拆入资金的增加(减：减少) 0 0 0 0 收到的除增值税以外的其他税费返还 0 0 0 0 收到的增值税销项税额和退回的税款 0 0 0 0 明白了吧?。收起