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这个摊消应该怎么办?

我公司有一笔装修费要长期摊消,但是因为刚开始两个月忘了摊,现在才记起要分摊,请问要怎么办?

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2005-11-04

0 0
按会计差错更正追溯调整,即补提摊消。帐做在当月,借:以前年度损益调整,贷:长摊,期末结转到未分配利润。会计报表注意调整未分配利润和长摊的期初数。补摊部分税法不认可。 如果不是跨年,直接补提就行,不用做特别调整。 另外新会计制度规定装修费是不计长摊,要一次进当月的损益。

2005-11-04

16 0
把这两个月的费用补起来就可以了,只要在本会计年度内都可以的。

2005-11-04

20 0
现在补摊呀,不是跨年度就比较好办,不会涉及到企业所得税退税问题,补摊就可以了。

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