本公司着互惠互利的原则合理对外开发票电话:I3927455576范围:（代开增值税专用发票><代开普通发票><代开建筑业发票><代开工业发票><代开商业发票><代开广告业发票><代开服务业发票><代开公路内河运输发票><代开咨询费发票><代开住宿费发票><代开会议费发票><代开建筑发票<代开建筑安装发票><代开餐饮定额发票><等等 本公司确保所开出的发票是税务登记领取的发票，本公司可以先开票给贵公司，贵公司如不放心，可以到当地税务验证没有问题再付款。所以无需担心合作的真实性！对于双方的合作关系绝对保密
做一张支出报销单入账就可以了。 借：应付工资（或应付职工薪酬） 贷：应交税费--个人所得税 贷：现金 月末，工资分配时 借：管理费用等 贷：应付工资（或应付职工薪酬）
如果清理损失要在税前（所得税）列支的话应先去税局申请。
可以在一月份补做结转分录，没关系。
书本上说视同外购材料是对于营业税来说的，因为营业税条例里面有规定：建筑业的应税额，不管与对方如何结算，均以包括材料价款在内的全部工程造价作为营业税的计税额。 但在会计上，你们不需要对这方面的材料进行会计处理，只需要登记备查账簿就可以了，即使用一本单独的账簿来登记这些材料的收支数量即可。
借：银行存款 贷：营业收入 应交税费 - 增值税 借：应交税费 - 增值税（减免税） 贷：营业外收入-补贴收入
备用金如果挂在其他应收款，报销时借记费用，贷记其他应收款，中间差额走货币资金 回到对你有帮助，记住给好评啊，亲！
如果你是由税务局开的代扣代缴单,即使单据上注明企业和个人分开缴纳的医保是多少,也不用理会.因为你们公司不需要扣个人来缴纳,故作会计分录如下: 借:管理费用-社保/医保 贷:银行存款
1.本月份实现包装物出租收入1000元（租金已预收）。 借：预收帐款 贷：其他业务收入 2.预收出租办公楼（本月份出租）半年租金4000元。 借：现金 4000 贷：其他业务收入 666.67 预收帐款 3333.33
计入应交税费——文化事业建设税
先根据汇款回单入账 借：其他应收款--XXX人 200 贷：现金 200 ------------------------------------------------- 2012-07-05 10:07 补充问题 对了，还有2块钱的手续费，又该如何做账？ 借：财务费用--手续费 2 贷：现金 2
计提时: 借:管理费用---工资 (人事部计算的工资总额) 贷:应付职工薪酬 (实付给员工的工资) 其他应付款----公积金 (公司代扣代付个人部分)
借：研发支出 贷：现金等
摘要写：换卫生证支付检测费。 会计分录： 借：管理费用--办公费 1290 贷：现金等 1290
1、个人向公司借款，写收据就行，如果不是长期不还，税务机关不管 2、收回时候除了要收据，还要相关凭证，比如大额款项需要银行存款单据、报销费用需要合法票据。
你的分录虽然平了，但是有点问题，正确的应该是所有项目都通过应付工资（应付工资薪酬）归集和核算 计提工资时： 借：管理费用-工资 50000 贷：应付工资（应付工资薪酬） 50000 发放时： 借：应付工资（应付工资薪酬） 50000 贷：其他应付款--养老保险等 5000 贷：应交税金--应缴个税 2000 贷：银行存款 43000 供你参考
1.计提（工资*2%） 借：管理费用——工会经费 贷：应付职工薪酬——工会经费 2.支付1%给工会 借：应付职工薪酬——工会经费 贷：银行存款/库存现金 在做企业所得税年报时，只有上交工会的部份，凭工会收据税前扣除，别的调增，上交企业所得税。
借：银行存款 贷：主营业务收入/其他业务收入
借:应付帐款-A公司 贷:现金
问题1、在计提工资时，‘应付职工薪酬’应该和工资表中的‘应付工资’金额一致。 问题2、 1、计提工资的分录怎么做？ （1）提取工资时 借：管理费用--工资 贷：应付职工薪酬--职工工资 （2）发工资时 借：应付职工薪酬--职工工资 贷：应交税费--个人所得税 贷：其他应付款--社保 贷：其他应收款--饭卡 贷：库存现金 2、拿到‘月饭卡充值统计表’、还未计提工资时，需要先做什么分录吗？ （1）拿到‘月饭卡充值统计表’时 借：其他应收款--饭卡 贷：库存现金 （2）提取工资时 借：管理费用--工资 贷：应付职工薪酬--职工工资 （3）发工资时 借：应付职工薪酬--职工工资 贷：应交税费--个人所得税 贷：其他应付款--社保 贷：其他应收款--饭卡 贷：库存现金 问题3 1、购进工作服时，一次全部计入费用 借：管理费用--劳动保护费或福利费 贷：库存现金 2、离职时，不管个人负担比例是多少，在实际付工资时扣除，冲减费用科目。 借：应付职工薪酬--职工工资 借：管理费用--劳动保护费或福利费（红字） 贷：应交税费--个人所得税 贷：其他应付款--社保 贷：其他应收款--饭卡 贷：库存现金
银行存款支付广告费，银行存款减少，销售费用增加，会计分录为：借：销售费用-广告费
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