押金抵房租如何做账前三月未交房租
1。借:营业费用(房屋主要由销售部门使用)
或管理费用(房屋主要由管理职能部门使用)
或制造费用(房屋主要由生产部门使用)
贷:其他应收款--押金(当时收押金挂什么科目,就做当时科目的相反分录)
抵多少押金做多少费用,3个月房租合计金额大于押金的应该补提
2。 借:营业费用(房屋主要由销售部门使用)
或管理费用(房屋主要由管理职能部门使用)
或制造费用(房屋主要由生产部门使用)
贷:其他应付款--**(不付现款)
或现金(付现款)
3。 貌似你们是贸易公司,以后每月应按合同计提房租。全部
1。借:营业费用(房屋主要由销售部门使用)
或管理费用(房屋主要由管理职能部门使用)
或制造费用(房屋主要由生产部门使用)
贷:其他应收款--押金(当时收押金挂什么科目,就做当时科目的相反分录)
抵多少押金做多少费用,3个月房租合计金额大于押金的应该补提
2。
借:营业费用(房屋主要由销售部门使用)
或管理费用(房屋主要由管理职能部门使用)
或制造费用(房屋主要由生产部门使用)
贷:其他应付款--**(不付现款)
或现金(付现款)
3。
貌似你们是贸易公司,以后每月应按合同计提房租。收起