职工李海出差归来,报销差旅费12
报销时:借:管理费用1200 贷:其他应收款1000 库存现金 200###借 :其他应收款 1000贷:库存现金 1000 回来: 借:管理费用 1200 贷:其他应收款1000 库存现金200###借:管理费用-差旅费 1200 贷:现金 200 其他应收款-吴经理 1000###1、出差人员暂借款时,根据借款暂支单:借、其他应收款 贷:现金2、出差人员报账时。根据差旅费报销单:借、管理费用(或制造费用),贷:其他应收款,如果报账款大于借款,还需要贷:现金,如果报账款小于借款并交回了现金,则:借、管理费用 借、现金、贷其它应收款。###1、借:其他应收款1000,贷:库存现金10002、借:管理费用1200,贷:其他应收款1000,贷:库存现金200.###借:管理费用--差旅费 1200 贷:其他应收款--吴经理 1000 贷:现金200