预收款中发票多开了,余额在借方,想冲回去,会计分录怎么处理
情况1、如果多付了厂家款的话，金额又不多，不便于追索回多付款。 借：其他支出-——多付账款 贷：应付账款--XXX厂家情况2、如果多付了厂家款的话，金额多，应追索回多付几款。 借：银行存款-——收回多付账款 贷：应付账款--XXX厂家情况3、如果没记错帐的话，查找原因，并进行调整会计账。 借：库存物资-——XXX材料 贷：应付账款--XXX厂家###用红字冲销，原来的错误凭证，再做一张正确的凭证。 借：应付账款--XXX厂家 金额（用红笔写） 贷：银行存款 金额（用红笔写）如果没记错帐的话，而是确实多付了厂家款的话，那就不能冲平，余额只能在借方。 ###如果应付账款余额在借方,可以进...全部
情况1、如果多付了厂家款的话，金额又不多，不便于追索回多付款。 借：其他支出-——多付账款 贷：应付账款--XXX厂家情况2、如果多付了厂家款的话，金额多，应追索回多付几款。 借：银行存款-——收回多付账款 贷：应付账款--XXX厂家情况3、如果没记错帐的话，查找原因，并进行调整会计账。
借：库存物资-——XXX材料 贷：应付账款--XXX厂家###用红字冲销，原来的错误凭证，再做一张正确的凭证。 借：应付账款--XXX厂家 金额（用红笔写） 贷：银行存款 金额（用红笔写）如果没记错帐的话，而是确实多付了厂家款的话，那就不能冲平，余额只能在借方。
###如果应付账款余额在借方,可以进行重分类调整的。把应付账款的借方余额重分类到预付账款的借方去。就好了。收起
