银行如何识破企业真假收入?
1。口述核定法。贷前沟通是不可逾越的环节,站在信贷员的立场上,唯一离不开的关键词就是“问”,一个问题问完了,换一个角度做切入点接着问,以交叉检验的方式试图榨出你话语间的水份。他们会针对不同企业设计不同“问卷”,针对季节性销售企业,会按季节对客户进行询问,针对日常消费的行业,会按单日进行询问。
比如,如某服装公司所说,其销售淡季主要集中在6、7、8月份,每月销售额约为20万元,1、4、5、9、10月份会进入销售旺季,业绩可翻番达到40万元,其他月份的生意处在不温不火的阶段,大致在30万元,若客户回答年销售额在600万元,这种自相矛盾的说法,则说明企业主很可能在说谎。 比如某百货...全部
1。口述核定法。贷前沟通是不可逾越的环节,站在信贷员的立场上,唯一离不开的关键词就是“问”,一个问题问完了,换一个角度做切入点接着问,以交叉检验的方式试图榨出你话语间的水份。他们会针对不同企业设计不同“问卷”,针对季节性销售企业,会按季节对客户进行询问,针对日常消费的行业,会按单日进行询问。
比如,如某服装公司所说,其销售淡季主要集中在6、7、8月份,每月销售额约为20万元,1、4、5、9、10月份会进入销售旺季,业绩可翻番达到40万元,其他月份的生意处在不温不火的阶段,大致在30万元,若客户回答年销售额在600万元,这种自相矛盾的说法,则说明企业主很可能在说谎。
比如某百货商店日营业额为5000元,月销售额为25万元,则说明二者有一定的差距,需要在其他方面印证对企业主在说谎的猜测。
2。流水核定法。就是根据客户进货或出货走银行流水(对公或对私)的占比反推其销售收入。
比如某客户进货主要有70%走工商银行流水,经加总核实客户工商银行全年进货转出约有150万元,经交叉检验客户经营项目成本率约为70%,则销售收入为150/70%/70%=306万元。例如某快递公司的所有资金都走对公账户,那么可将进账加总计算得知所有销售额。
3。账本核定法。指根据客户每日手工记账的流水,加总计算月销售额。比如某五金加工客户手工记录每天的销售额,加总可以得出每月的销售额。
4。分类核定法。指通过核实某类商品在总销售额中的占比,反推其总经营业绩。
比如烟酒经销商,每月酒品的销售额为10万元,在整体销售额中占比20%,则可推算出全部经营利润为50万元。
5。票据核定法。就是针对开具发票,但不走公账,以承兑结算的客户,根据开具的增值税发票或一般发票核实客户的销售额。
比如某纺织企业有6成销售需要开具增值税发票,那么经核实其增值税发票金额约为500万元,则全部销售月为500/0。6=833万元。收起