出口退税申报通过,增值税申报表修改 出口退税申报表如何处理
看了你的疑问我感觉你的理解有些商榷,"生产企业出口货物免抵退税申报汇总表"一表里的15C一栏,即 与增值税纳税申报表差额,里面已经有80多万的差额,应该不会一下有那么多,而是多月结余累计吧。一般税务计算出来后,一个月内会及时叫你们做转出手续,怎么没和你们说?
这个是"免抵退税不得免征和抵扣税额"应该通过计算后增值税进项转出,因为你们退税是5%,那还有12%的增值税进项应该从进项转出。 看来你的增值税申报表里是做了增值税不能抵扣的转出,但是你是否帐务进行了增值税转出处理?如果不转出会产生和增值税申报表有差额。
通过增值税转出,你的增值税申报表上的期末留抵额数额就不会那么多,可以看出你们可以...全部
看了你的疑问我感觉你的理解有些商榷,"生产企业出口货物免抵退税申报汇总表"一表里的15C一栏,即 与增值税纳税申报表差额,里面已经有80多万的差额,应该不会一下有那么多,而是多月结余累计吧。一般税务计算出来后,一个月内会及时叫你们做转出手续,怎么没和你们说?
这个是"免抵退税不得免征和抵扣税额"应该通过计算后增值税进项转出,因为你们退税是5%,那还有12%的增值税进项应该从进项转出。
看来你的增值税申报表里是做了增值税不能抵扣的转出,但是你是否帐务进行了增值税转出处理?如果不转出会产生和增值税申报表有差额。
通过增值税转出,你的增值税申报表上的期末留抵额数额就不会那么多,可以看出你们可以退税多少,因为没看到你表的全部和增值税纳税申报表,其他数据构成情况,我现在其他不好说什么。
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