请教账务如何处理?因工作上的疏忽
其实你在一月份少结转成本200台是不正确的,正确的是在一月份做:借:库存商品200台*成本
贷:主营业务成本200台*成本
借:主营业务成本200台*成本
贷:以前年度损益调整200台*成本
借:以前年度损益调整200台*成本
贷:利润分配200台*成本,标明12月多结转成本200台。 所得税汇算清缴调增200台*成本的钱数,并调整未分配利润期末数。如果一月份没做的话,在本月做也可以。一月份少结转200台要补上,可以在本月做一笔:借:主营业务成本
贷:库存商品。 全部
其实你在一月份少结转成本200台是不正确的,正确的是在一月份做:借:库存商品200台*成本
贷:主营业务成本200台*成本
借:主营业务成本200台*成本
贷:以前年度损益调整200台*成本
借:以前年度损益调整200台*成本
贷:利润分配200台*成本,标明12月多结转成本200台。
所得税汇算清缴调增200台*成本的钱数,并调整未分配利润期末数。如果一月份没做的话,在本月做也可以。一月份少结转200台要补上,可以在本月做一笔:借:主营业务成本
贷:库存商品。
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