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请问我公司好几个月没有做提社保的会计分录?

请问我公司好几个月没有做提社保的会计分录?怎么处理.

    要分个人扣缴的和公司缴的,还要分部门。
    个人部分:借:应付工资 贷:其他应付款-社保公司部分:借:管理费用/制造费用 贷:其他应付款缴社保时:借:其他应付款 贷:银存###借:其他应付款-基本养老 -基本医辽 ...全部

    要分个人扣缴的和公司缴的,还要分部门。
    个人部分:借:应付工资 贷:其他应付款-社保公司部分:借:管理费用/制造费用 贷:其他应付款缴社保时:借:其他应付款 贷:银存###借:其他应付款-基本养老 -基本医辽 -失业保险 -工伤保险 -生育保险 贷:银行存款###支付的时候借:应付福利费-社保费贷:现金/银行存款每月提取时借:管理费用贷:应付福利费-社保费###借:管理费用—社会保险贷:库存现金/银行存款要看付款方式。收起

2018-04-10 07:35:52
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    两种方法:第1种是代扣缴纳1、计提工资借:管理费用-工资1800贷:应付职工薪酬18002、计提保险公积金借:应付职工薪酬465。78贷:其他应付款-保...全部

    两种方法:第1种是代扣缴纳1、计提工资借:管理费用-工资1800贷:应付职工薪酬18002、计提保险公积金借:应付职工薪酬465。78贷:其他应付款-保险165。78其他应付款-住房公积金3003、缴纳保险借:其他应付款-保险165。
  78管理费用-保险386。1贷:银行存款551。  884、缴纳住房公积金借:其他应付款-住房公积金300管理费用-住房公积金300贷:银行存款6005、下月发放工资借:应付职工薪酬1334。
  22贷:现金/银行存款1334。22第2种是先由公司缴纳,再扣个人部份借:管理费用-保险386。1其他应收款-个人保险165。  78贷:银行存款551。88借:管理费用-公积金300其他应收-个人公积金300贷:银行存款600下月计提工资时做:借:管理费用-工资1800贷:应付职工薪酬1800发放工资借:应付职工薪酬1800贷:其他应收款-个人保险165。
  78其他应收款-个人公积金386。  1现金/银行存款1334。22。收起

2018-04-10 06:35:52
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