76万个问题
97万个问题
这个具体可以咨询贵公司的税务专管员 给他每个月上攻那么多 不是让他吃白食的 ?
纳税人应当分别各税种办理纳税申报。
<p>小规模纳税人网上申报虽然比较简单,但是如果没有实践操作过,的确是会担心出错的,一般收入填写正确、税额正确即可。不清楚的可以咨询12366,或者让其他熟悉的人申报一下,跟着申报一两次就可以了。</p> <p>
应该填写《附列资料(四)》和主表。《附列资料(四)》应将异地提供建筑服务、销售不动产、出租异地不动产已预缴的税款分别填写在第3栏“建筑服务预征缴纳税款”、第4栏“销售不动产预征缴纳税款”、第5栏“出租不动产预征缴纳税款”中。其中,第4列“本期实际抵减税额”填写第3列“本期应抵减税额”与主表中本期应纳税额相比较的较小者。如果主表中应纳税额较小则填写应纳税额,并将差额填写在第5列“期末余额”中。在主表中,上述已预缴税款会体现在第28栏“分次预缴税款”中,根据报表逻辑关系计算,不会形成重复交税。
一般情况下,税务局会让某些小型企业或个体户纳税人采取定税方式征税的,为保证税款的完整,会采取纳税人预缴税款,分摊到每个月,你的报表应纳税额栏只需跟随将税款平均分摊到每个月就可以了
(1)预缴时, 借:应交税费-应交增值税-已交税金 贷:现金或银行存款 这时候“应交税费-应交增值税”是借方余额。 (2)如果出现“当月12月发生应交税费,要在预缴税费里抵扣”的情况,即不考虑预缴的一万多增值税,将“应交税费-应交增值税”的当月进项税和销项税加总,出现了贷方余额。 (3)结合以上两点,科目“应交税费-应交增值税”自动就相抵了,注意填好当月申报表就好了。
预缴时需要填写《增值税预缴税款表》。正式申报时一般纳税人填写《增值税纳税申报表附列资料(四)》(税额抵减情况表)和《增值税纳税申报表》(一般纳税人适用)第28栏“分次预缴税额”;小规模纳税人填写《增值税纳税申报表》(小规模纳税人适用)第21栏“本期预缴税额”。
你们就是在4月份为0申报,当时报税时就应该把预缴的写在有一栏是本月预缴那一栏的呀,然后在5月份时税局系统上就会直接上去这个数字的,然后5月份再预缴时再把数字还填到本月的预缴栏里,表里就直接会出现你们上个月的预缴数,你们现在这种情况不知道还能不能写了,你试试把那两个月的预缴数写上吧,看能不能过吧
看了你的叙述,个人理解为你所指的预缴税款,是由企业基本户或一般户转帐至纳税专户帐户款,并不是预缴税款,预缴税款,是指在没有发生应缴税金前提下,根据税局要求主动申报纳税,并由系统自动从纳税专户扣款.请自行检查下自已的申报表,或与专管员联系,请求帮助.
预缴税款,是由企业基本户或一般户转帐至纳税专户帐户款,并不是预缴税款,预缴税款,是指在没有发生应缴税金前提下,根据税局要求主动申报纳税,并由系统自动从纳税专户扣款.请自行检查下自已的申报表,或与专管员联系
应当将包括异地在内的全部应税收入合并后办理纳税申报并填写纳税申报表,再在全部应纳税额中抵扣已经预缴部分,据此办理当期补(退)税款。
你们就是在4月份为0申报,当时报税时就应该把预缴的写在有一栏是本月预缴那一栏的呀,然后在5月份时税局系统上就会直接上去这个数字的,然后5月份再预缴时再把数字还填到本月的预缴栏里,表里就直接会出现你们上个月的预缴数,你们现在这种情况不知道还能不能写了,你试试把那两个月的预缴数写上吧,看能不能过吧,
是由企业基本户或一般户转帐至纳税专户帐户款,并不是预缴税款,预缴税款,是指在没有发生应缴税金前提下,根据税局要求主动申报纳税,并由系统自动从纳税专户扣款.请自行检查下自已的申报表,或与专管员联系
预缴税款,是由企业基本户或一般户转帐至纳税专户帐户款,并不是预缴税款,预缴税款,是指在没有发生应缴税金前提下,根据税局要求主动申报纳税,并由系统自动从纳税专户扣款.请自行检查下自已的申报表,或与专管员联系,
通过填写附表四第3行反映其销售建筑服务预征缴纳税款抵减应纳 增值税税额的情况。对应主表第二十八栏可以从本期增值税应纳税额中抵减的已 缴纳的税款,按当期实际可抵减数填入本栏,不足抵减部分结转下期继续抵减。
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