我是一名出纳会计,采购员借钱买设
借钱时
借:其他应收款
贷:现金
发票冲回:
1发票金额与借款金额相等
借:管理费用
贷:其他应收款
2.交会多余款
借:管理费用
现金
贷:其他应收款
3.金额不够,要补充
借:管理费用
贷:其他应收款
现金###借:管理费用等科目
贷:其他应收款###交会计做凭证借:费用科目 贷:现金,根据凭证记账就可以了###借。其他应收款
代现金
拿回来的时候。借现金
代其他应收款
借固定资产
代现金###借款时做其他应收款,报账时按发票金额冲销其他应收款,余额多退少补,再做付款或者说借款就行###他当初借的时候你应该如下做账:
借:其他应收款---XXX
贷:现金
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现在还款时你做:(如果报账金额和借支金额相等)
借:管理费用--XXX费
贷:其他应收款--XXX
###用发票记支出,如果借的钱少于发票上的金额,就再给他差额部份,如果借的钱多于发票,就收回差额部份###如果原来的借款条已经记账,采购员拿发票报账时,你要先开还款收据,清采购员的其他应收款,然后再做和发票有关的其他凭证。