78万个问题
18万个问题
对于从银行提取现金的业务,只填制银行付款凭证,不填制现金收款凭证。 对于往银行存入现金的业务,只填制现金付款凭证,不填制银行收款凭证。
写差旅费应该没问题。我们公司的全部写差旅费,备用金主要准备的就是销售人员出差,这样财务做账也比较方便。 支票上写的不一定和支票头子上的一致哦。从来也没人会查的那么细致哦。
借:现金5500元贷:银行存款5500元
从银行提取工资如果还没发放,企业的现金数就增加了,那就是库存现金了,应该借“库存现金”。待发放工资时现金才会减少,这时就应该借“应付职工薪酬”,贷“库存现金”。 对企业内部职工工资发放等各项往来一般不可能用“应付账款”科目,“应付账款”科目是用来核算企业采购材料而未及时付款使用的,除非职工以个人名誉将商品销售给企业。发放工资如果存在冲减借支或抵做押金等情况,有时会用到“其他应收款”或“其他应付款”核算。
据我了解,这个限额好像没有限制了,2012年以后的都调整了,但是这方面我不是很清楚,对不起,没能帮上忙!
填什么由头无所谓,也不重要,关键是银行给你核定的限额——我是搞审计的,见过限额是5万,但实际现金有30多万,银行、单位一般都不管,只有审计关注。
现金支票到银行取现,银行没有回单的,公司只要有现金支票存根入账就可以了。
1、企业内部各部门周转使用的备用金不通过“库存现金”科目核算,如从银行提取备用金:借:其他应收款--备用金 贷:银行存款 2、如从银行提取现金:借:库存现金 贷:银行存款
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