我到底该怎么办?
母公司和设备供应商签的合同,款项母公司电汇了15.34,承兑汇票付了20万.余下4.96万未付.
借:固定资产
贷:银行存款15.34
贷:应付票据20
贷:应付账款4.96
后来在10月份母公司向子公司借了110万,
借:银行存款
贷:其他应付款-子公司
后又还回了90万.
借:其他应付款-子公司
贷:银行存款
在此期间线公司还替子公司付了一笔个人款5万.
借:其他应收款-子公司
贷:银行存款
11月份设备供应商将增值税发票开到了子公司
借:长期投资
贷:固定资产
在这业务中,购买的设备也可以通过其他应收款科目核算,只是你们这样的处理,有一定的纳税争议和风险,关键是合同的签订和实际接收人不一样,税务机关可能有点异议。