13万个问题
60万个问题
1、给别人做增值服务为10000元,货款未收到。 借:应收账款 10000 贷:主营业务收入(或其他业务收入)8547.01 (10000/1.17) 贷:应交税金--增值税(销项税额)1452.99 2、我司销售一批商品给A公司,售价为150000元,货款已收到,分录? 借:银行存款 150000 贷:主营业务收入 128205.13(150000/1.17) 贷:应交税金--增值税(销项税额)21794.87
收款:借:银行存款,贷:预收账款或应收账款下月开票:借:预收账款或应收账款,贷:主营业务收入,贷:应缴税费-应交增值税
收到预收的货款分录:</p>借:银行存款</p> 贷:预收账款</p>销售分录:</p>借:预收账款</p> 贷:主营业务收入—某产品</p> 应交税费—应交增值税(销项税额)</p>收到补付货款分录:</p>借:银行存款</p> 贷:预收账款</p>如果多收货款则应当冲回:</p>借:预收账款</p> 贷:银行存款</p>
借;应收帐款<br/>贷:银行存款---美金<br/> <br/>上月应做应收帐款。
</p>借:银行存款</p> 贷:预收账款</p>
借:现金 贷:主营业务收入 应缴税费-----增值税销项税额 不过严格点来说最好是把现金存入银行,按照《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定,开户单位支付现金,可以从本单位的现金库存中支付或者从开户银行提取,不得从本单位的现金收入中直接支出(即坐支)。这主要是因为坐支使银行无法准确掌握各单位的现金收入来源和支出用途;干扰开户银行对各单位现金收付的管理,扰乱国家金融秩序,因此坐支现金是违反财经纪律的行为,会受到财经纪律的处罚。
供应商没有发货给你们,怎么你就做账为:应付账款 这是很不规范的,应该是作为预付账款处理。
想请问一下LZ,供应商没有发货给你们,怎么你就做账为:应付账款 这是很不规范的,应该是作为预付账款处理。
借 其他应付款2 贷银行存款2
即使开票和收款发生在同一天,在实际操作中也最好分开做,因为这样方便查往来帐 当然放在一起做更省事,也是正确的。
你就做账为:应付账款 这是很不规范的,应该是作为预付账款处理。
借:银行存款<br/>贷:应收账款
收款 借:现金或银行存款 贷:预收账款<br/>开票时 借:预收账款 贷:主营业务收入<br/>
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