80万个问题
38万个问题
如果是私人企业,一般是少收客户的货款了,差额记现金.如果比发票金额多,客户回头一定要求退款.否则记入营业外收入.
根据财政部《会计基础工作规范》第五十一条(五)的规定:“发现以前年度记账凭证有错误的,应当用蓝字填制一张更正的记账凭证。”因此,看到书上写的是用蓝色字调整,是正确的。
了解事情经过,发现凭证中金额与实际发票金额不一致你好,凭证中的金额大于发票,看是否有相关领导及经办人签字,找到问题所在后,我在查看以前会计做的凭证时,最好询问出纳人员?<br/>找出这张凭证与发票,问一下,再按相关责任出理
看你如何理解这支付和发票金额差,而经济业务实际状况究竟如何? 1.把它看作销货方给你的现金折扣 借:原材料等 13540 贷:银行存款 13500 贷:财务费用 40 2.只是打款与实际的差额尾款.不知销方是否还要否 先挂帐 1) 借:原材料等 13540 贷:银行存款 13500 贷:应付帐款 40 然后,分析等待 2)销方确认尾款放弃 借:应付帐款 40 贷:营业外收入-无法支付的应付款 40 3)销方还是要求付款 借:应付帐款 40 贷:银行存款 40
会计肯定只能按发票上的金额来做凭证!发票是凭证啊!
发票金额与实际支付的金额不一样,账务上处理有2种方法: 1、发票金额大于实际支付的金额,按实际支付金额确认: 例如现金购买办公用品100元,发票的金额是200元,会计分录是: 借:管理费用-办公费 100 贷:现金 2、发票金额小于实际支付的金额,需要重新找发票,大于或者等于实际支付的金额。
可以请对方换发票,对方应该会配合,因为多开发票对对方公司有百弊而无一利; 如果对方未予换票,那就如实按11万入账,传票后附上说明或相关的合同或协议。
按规定来说要找对方从新开票的。 但是不具有重要性,直接转入营业外支出,按照违约金来处理。
只要实际收到的发票比实际支付的多或者与实际支付的一样就行,少了是不可以的,你站在你们企业角度看的话,企业付出去的金额必须要有理有据,现在发票比实际支付的多,所以财务上并不影响。你最好从对方了解一下多开具的那2000元怎么回事,如果属于现金折扣,你也可以把那2000元冲减财务费用。如果属于销售折让,则冲减主营业务成本。
实务中,你就干脆把这个差额做成是用现金支付给对方了。借:原材料/库存商品3000贷:预付账款2993现金7这个是做账给税局看时这么做。如果是企业内部自己看的账的话:就做成冲减管理费用吧。
发票金额大于付款金额,是很常见的事情。 主要有几种: 1、开票方(收款方)优惠,不计零头,但不愿做返利开红票手续; 2、报销人让开票方故意多开,以便报销时可以虚报。 账务处理时,应该按实际付款金额入账,发票金额大于付款金额的,不受影响。发票金额小于付款金额的,应该补足发票。 从管理上讲,应该严格审核采购项目金额,杜绝上面所讲的第二种情况发生
实务中,你就干脆把这个差额做成是用现金支付给对方了。借:原材料/库存商品3000贷:预付账款2993现金7这个是做账给税局看时这么做。如果是企业内部自己看的账的话:就做成冲减管理费用吧。也就是贷:管理费用—其他7
如果你们是小企业,管理又不是很严格,这种票拿回来老板不会有什么想法的话,那么直接拿这票回来入帐也没什么问题,直接进借:管理费用--低值易耗品,贷:现金就得了只要你报销时只付出198元现金就行了,帐上就虚走一点也无所谓,,还可以多点费用票入帐,单位也没吃亏如果你们制度比较严格,现金管理也比较严格,那还是别多惹麻烦,让人误会,重新去开张回来再报销吧
在这种情况下报销时,应填写费用报销单,在费用报销单上填写实报金额,同时将发票附在费用报销单后面,在这种情况下发票金额大于或等于费用报销单金额,都没问题,最后经公司相关人员签字后,按照费用报销单金额支付即可。
这个不需要的!只要实际收到的发票比实际支付的多或者与实际支付的一样就行,少了是不可以的,你站在你们企业角度看的话,企业付出去的金额必须要有理有据,现在发票比实际支付的多,所以财务上并不影响。你最好从对方了解一下多开具的那2000元怎么回事,如果属于现金折扣,你也可以把那2000元冲减财务费用。如果属于销售折让,则冲减主营业务成本。
这个应该按153.2元报销,因为差额很小,应该不存在其他补助的问题,一般是报销人计算错误。所以只能是按发票金额报销,或者让报销者重新填写报销单。 实际操作中,类似的报销单一般先要经过财务人员审核,审查一下单据的合法性和计算的正确性,审核无误后再找负责人签字,这样就能有效避免类似事情发生。
1、实际收款大于开票金额的,该款项为企业正常的收入,不需退回的,正常入账,纳税申报时,按不开票收入申报。 比如:销售117元,开票的8.5元 借:银行存款(或库存现金、应收账款等科目)117 贷:主营业务收入100 应交税费---应交增值税---销项税额17 收入不是必须等于开票金额的。收入完全可以大于开票金额
如果你们是小企业,管理又不是很严格,这种票拿回来老板不会有什么想法的话,那么直接拿这票回来入帐也没什么问题,直接进借:管理费用--低值易耗品,贷:现金就得了
<b了解事情经过,发现凭证中金额与实际发票金额不一致你好,凭证中的金额大于发票,看是否有相关领导及经办人签字,找到问题所在后,我在查看以前会计做的凭证时,最好询问出纳人员?<br/>找出这张凭证与发票,问一下,再按相关责任出理
折扣发票应将发票原金额以及折扣金额同时在一份发票中体现
个人觉得应该先根据合同找出不一致的原因:<br/>【1】是否发票开错;<br/>【2】是否对方发货出错;<br/>【3】是否发生毁损;<br/>再看接下来怎么处理。
是银行错误找银行,是自己错,自己调整,报表也可以调整的 <br/>
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