收到的转帐支票金额比开给客户的发票金额多，请问怎么解决？
根据企业会计制度的有关规定，题中：1、开出赊销发票，实现销售收入借：应收账款贷：主营业务收入贷：应交税金——应交增值税（销项税额）2、收到赊销款借：银行存款贷：应收账款3、退回多收的货款借：应收账款贷：银行存款题中收到的货款大于开票金额的部分，在尚未退回之前，在“应收账款”科目相关明细账中体现为贷方余额。 当然，该多收货款也可抵冲下次销售货款。在下次销售收款时，按照该次应收销售款减去本次多收货款后的余额收款即可，无需编制特别的会计分录。至于是否提示购货方本次付款多付，反映了企业经营的诚信度，对企业经营活动很可能产生影响。 因此，建议主动与购货方取得联系，就多付货款的处理达成一致为宜。关...全部
根据企业会计制度的有关规定，题中：1、开出赊销发票，实现销售收入借：应收账款贷：主营业务收入贷：应交税金——应交增值税（销项税额）2、收到赊销款借：银行存款贷：应收账款3、退回多收的货款借：应收账款贷：银行存款题中收到的货款大于开票金额的部分，在尚未退回之前，在“应收账款”科目相关明细账中体现为贷方余额。
当然，该多收货款也可抵冲下次销售货款。在下次销售收款时，按照该次应收销售款减去本次多收货款后的余额收款即可，无需编制特别的会计分录。至于是否提示购货方本次付款多付，反映了企业经营的诚信度，对企业经营活动很可能产生影响。
因此，建议主动与购货方取得联系，就多付货款的处理达成一致为宜。关于补充问题。题中“如果等07年我再跟对方提出的话，即使退钱回去，操作起来可能都比较麻烦”一说，不必多虑。该多收货款退回与否以及退回的时间，在会计上与是否跨年度不存在必然的联系。
不过，还是那句话，从“诚信经营”角度出发，建议及时联系购货方。祝你生意兴隆！。收起
