600元/月，极速出照，高效便捷，放心可靠！办理流程：在线咨询、签订纸质合 考虑企业形象，一般纳税人对于企业的形象，有正面和积极的作用，对企业开发客户有yi定的好处。温馨提示，公司刚刚成立，需根据自身实际情况合理选择纳税身份，这里要注意的是，除guo家税务zong局另有规定，纳税人一经认定为一般纳税人后，不得转为小规模纳税人。
600元/月，极速出照，高效便捷，放心可靠！办理流程：在线咨询、签订纸质合 圆创的优势:人才储备充分、员工队伍整体素质较高、是客户shou选的服务机构，圆创所聘用的员工都是态度热诚而且经验丰富的专业性人才，能满足客户提出的各项服务要求，切实为客户排忧解难。圆创的员工精通国语、粤语及英语，他们均有本地和国际专业机构颁发的相关资格证书
首先，企业应当充分考虑上游主要供应商纳税人类型，测算自身实际税负。 其次，企业应重点关注现金净流量(暂不考虑附加税费)和毛利润两项指标。 再次，企业要充分考虑在行业中的实际地位。 综上所述，企业应当结合财税法律法规规定，充分考虑企业自身因素科学规划，不可盲目跟风，草率决策，确保企业实实在在地享受到减税红利。
对于长期借款利息的处理，是发生利息时，增加长期借款。如：预提本月长期借款利息：借：预提费用贷：长期借款或借：财务费用贷；长期借款对于购置固定资产或在建工程的借款利息，这部分要资本化计入固定资产成本，在建工程完工前所发生的利息计入在建工程，在建工程完工后的借款利息要计入当期损益。即计入财务费用。计入产成品或生产成本是不正确的。
1.315万是不是不用支付了？ 2.400万应该调整固定资产的账面价值 3.以前的折旧不用调整，你应该以现在调整后的账面价值减掉已经计提的折旧，按折余价值和剩余使用年限重新计算折旧，从本月开始以新的折旧做账。 不是高手，抛砖引玉。
货在路上，发票也没有收到，款已付出，应该这样做，<br/>借：预付账款<br/>贷：银行存款<br/>如果发票收到，货未到<br/>借：在途物资<br/>贷：预付账款<br/>收到货后<br/>借：库存商品<br/> 应缴税费—应缴增值税（进项税额）<br/>棉花销售<br/>借：应收账款（或银行存款）<br/>贷：主营业务收入（如果是转让材料其他业务收入）<br/> 应缴税费—应缴增值税（销项税额）<br/>结转成本时<br/>借：主营业务成本（或其他业务成本）<br/>贷：库存商品
正确答案:错 解析：【考点】三栏式明细账的适用范围 【解析】三栏式明细账适用于只提供价值核算信息不需要提供数量核算信息的账簿，如债权债务类明细账等。“原材料”明细账适用于数量金额式账簿。
固定资产达到了预定使用状态，就要计提折旧，也就是说，9月份购入时就可以使用的话，就应该从10月份开始计提了，固定资产金额用合同上的金额先暂估入帐
没有设立预收账款科目的单位，预收别人的货款计入“应收帐款”的贷方。就可以了
企业购买的生产用固定资产取得的进项税可以进行抵扣
借:管理费用---税控系统专用设备 4757.26 <br/>应交税金--应交增值税(进项税额) 808.74 <br/>贷:银行存款5566
不是，2个不同的概念<br/>我的理解：会计在针对同一个客户，在应收账款有核算的客户， 可以把某一笔预收账款，计入应收账款，不等于预收就冲减了应收。这样没法核销。<br/> 是可以把预收计入应收款的， 前提是：金额较小，当期这笔款项预收会冲减应收款。这样操作就没问题。<br/> 但是跨月度了， 在每月底的会计报表中，是要把预收款提出来，在预收款中体现
每个行业的税负率是不同的．如果你有那么多的抵扣，销项减去进项后为零后就不用交税了．不过，不可能每个月都这样，做生意毕竟是为了赚钱，除非是洗黑钱．
将小产权房出租取得的收入应按“服务业——租赁业”缴交营业税。考虑到具体情况可能较为复杂，请携相关材料到主管地税机关咨询为妥。（税政一处）
您好：(1) 需提供的资料如下：<br/>1、《纳税人跨区迁移申请审批表》（一式二份）；<br/>2、营业执照副本或有关变更登记证明的原件及复印件；<br/>3、税务机关原发放的《国税税务登记证》正本、副本的原件；<br/>4、经营场所证明或房产证（属自有的，提供产权证明；属租用的，提供租赁协议及出租方的产权证明）原件及复印件；<br/>5、组织机构代码证的原件及复印件；<br/>6、《发票缴销登记表》（一式二份）。
由双方商定
增值税 城建税 教育税附加及地方教育税附加 确认的营业外收入最后还要缴纳企业所得税
你如果用的是财务软件，那你资产负债表的应收账款报表项的取数公式是，应收科目余额减去坏账准备、再加上预收账款科目的借方余额的。这样的话需要你修改报表中的公式。不再加预收账款科目的借方余额，相应的你还要检查预收账款的报表公式，当借方余额时也要在报表上显示。应付账款报表项也是如此修改。<br/>你要是不熟悉报表公式可能会造成报表不平，建议你先备份原来的报表公式，仔细研究报表公式的编制规则，把科目的勾稽关系搞清楚再去修改！<br/>只要你的资产负债表平起来就行，你的目的不就是报表项目和总账科目余额一致吗。我说的余额是借贷相抵后的余额。你不是需要相抵后的余额吗？其实如果正常的业务应收账款的下级科目是不应该出现贷方余额的。会计记账是有规则的，他为了反映合理的业务就会把应收的贷方余额记到预收的贷方去。同理亦然。
一般情况，可以不写借用协议，因为一当有这个协议，就有权责发生制，要正规化，租金、修理费借款协议期限等等都需要注明还要写明期限。除非公司没有车辆的固定资产，否则绝多数公司不会画蛇添足多此一举。<br/>邮费过路费直接做费用就行，增票可以抵扣。
资产负债表的本身就有 应收账款 和预收账款 2个科目 你所说的借方发生额是两者相加肯定是不对 另外 资产负债表上的应收账款余额 拿一季度为例 （那是上年结转余额 一季度应收账款借方发生额-一季度应收账款贷方累计发生额）得出的值。
现金流量表中的数据都是本期发生额,而资产负债表中的数据都是期末余额。交易性金融资产和现金等价物是两码事。<br/>现金及现金等价物的净增加额出现负数,是很正常的事,其金额等于资产负债表的货币资产项目的期末余额减去期初余额。
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