30万个问题
19万个问题
摘要写:销货退回,冲销销售收入。 分录: 借:银行存款等(红字) 贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税金--增值税(红字) ------------------------------------------------------- 2012-07-11 10:56 补充问题 要开的红字发票是因为金额开错了,应该怎么写?上个月的收入怎么做这个月就要怎么做吗?上个月好多企业做到一张凭证上面了,那红字怎么做呀? 1、摘要写:冲销错开发票收入。 2、按照红字发票金额做红字冲销分录。
北京有一家专业代理税务增值税抵扣的公司叫“八方利元税务师事务所”电话是01062187878 他们代理过全国的很多案件,专门有人负责增值税抵扣的相关方面的问题解决。您可以给他们打电话问一问。
你入账了吗,发票认证了啊,那你到税务局开通知单,然后回来在系统里开负数冲销,然后再重新开一张与这张发票金额相同的发票,修正过来,把最后开的那张发票再在系统里作废掉就OK了。
到销货方的开票系统,点开具负数发票,如果系统要求填通知单号就输入通知单号,然后按通知单的内容开具负数发票.
1、销售方开具红字发票,如果上月已结转,收入和结转成本都要做红字冲销。 2、会计分录 (1)冲销收入 借:银行存款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)(红字) (2)冲销销售成本 借:主营业务成本 (红字) 贷:库存商品 (红字) 2011-05-07 14:15 补充问题 借:库存商品 贷:主营业务成本 这个分录不用红字吧。 如果手工做账,可以不用红字;如果使用财务软件做账,一定要使用红字冲销。
购货方收到红字发票,应冲销原已入账的发票(若已入账),分录如下: 借:原材料或库存商品(红字) 应交税费-应交增值税(进项税额)(红字) 贷:应付账款或银行存款(红字)
1、先冲销以前做账的凭证 借:银行存款等(红字) 贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字) 2、然后,根据重开发票做账 借:银行存款等 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额)
借:库存商品(负数) 贷:应付帐款(负数)
做进项税额转出即可
1,销售时,借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 2,结转时:借:主营业务收入 贷:库存商品 冲红时借:银行存款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税-销项税额(红字) 借:库存商品 贷:主营业务成本
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