跨月退货的会计分录怎么做,月底结
按照这个实际情况,这么来做会计分录:</p> </p>1,冲回收入:</p> </p>借:银行存款(红字) </p> </p>贷:主营业务收入(红字) </p>贷:应交税费——增值税——销项税(红字)</p>2,转回成本:</p> </p>借:主营业务成本(红字) </p> </p>贷:库存商品(红字)</p>月底结转的本年利润数,同样需要冲红。</p> </p>借:主营业务收入(红字)</p> </p>贷:本年利润(红字)</p> </p>###做反分录就可以了</p> </p>###用红字冲就可以了!其他正常做就可行了!###如果是内部会计就可以做反分录,只要清楚其结果是正确的就行,至于外部则要按正常的会计要求去做.