69万个问题
84万个问题
你现在不用走账,做备查登记,比如货物出入库、客户付款等的记录,就可以了。等和厂家结算,拿到现款时: 借:现金 或 银行存款 贷:销售收入--代理费收入
1。借预付帐款-押金 45000 借应收帐款--客户 5000 贷代理商品收入 50000 借库存商品--B商品 13000 贷应付货款 13000 2。借库存商品 20000 贷预付帐款--押金 20000 计算税金入帐:借商品费用--A商品 4500 贷预付帐款--押金 4500 借商品费用-- 2600 贷预付帐款--押金 2600
把那货款共45000元转回了给我公司,(其中包括那2000元.)这时我该如何做分录呀. 借:银行存款:45000 贷:应收账款-X客户2000 贷:主营业务收入36752.14 贷:应交税金-应交增值税-销项6247.86 (按增值税计算,如营业税另行调整收入和税款数据)
支持: 按你的业务,暂时不考虑税金的帐务处理。 1、第一笔分录应写明“其他应收款--押金”,这样,便于分清应收款的内容。即: 借:库存商品 2000 贷:其他应收款--押金 2、第二笔分录其他应收款改为“应收账款”,因为,与销售商品有关的未收货款,应该记入“应收账款”科目。即: 借:应收账款 4000 贷:主营业务收入4000 3、结转成本的分录正确。 4、厂家打回你公司代收的4000元货款,这笔分录错了。应该为: 借:银行存款 4000 贷:应收账款 4000 5、如果以后向厂家再预付押金时 借:其他应收款--押金 贷:银行存款
你的意思是不是,相互往来的两个企业之间,互相购进对方货物而产生的“应收账款”与“应付账款”的抵销问题,如果是,那么分录就应该是: 借:应付账款 贷:应收账款
事业单位的其他应收款销账: 借:事业支出--×××费 贷:其他应收款--××× 事业单位核销“其他应收款”,一是要查清楚其他应收款资金的真实情况,提交核销的申请;二是必须经财政部门批准;三是列支:事业支出--×××费,应当有财政部门下达的预算指标。
你们公司借其他应付款
可以按你的分录,也可以记入“其他应付款”。
B公司写一份委托A公司付款协议,收款方根据协议、发票入账。会计分录: 借:银行存款等 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税
借:银行存款 贷:其他应收款
宕帐,长期挂账的话,会计上处理:确实有证据证明无法收回的,确认为坏账,而根据新的企业会计准则和修订以后的企业会计制度的规定,只能采用备抵法核算坏账。借:坏账准备 贷:应收账款应收账款坏账计提的方式有多种方法,具体你可以参考:企业会计准则-资产减值
赔偿款计入“营业外收入”科目。即: 借:现金等 贷:营业外收入
你得说清楚为什么调,是计算错误还是与客户存在差异,找出原因直接原科目冲回即可!
应50万单位是购材料的,对方没开发票,前任会计做了借:其他应收款,贷:既然是08年做的错账,那就属于资产负债表日后事项。当然不能计提08年的坏账
借:其他应收款 贷:银行存款
借:其他应收款-个人户贷:银行存款提现的借;库存现金贷:其他应收款-个人户你们也可以通过其他货币资金科目来核算上述业务。
如果企业交的是营业税,则借:应收账款—A公司应收账款—B公司贷:主营业务收入如果企业交的是增值税,则借:应收账款—A公司应收账款—B公司贷:主营业务收入应交税金—增值税
B公司写一份委托A公司付款协议,收款方根据协议、发票入账。会计分录:借:银行存款等贷:主营业务收入贷:应交税金--增值税
领导不懂财务,财务是专业性很强的职业,听领导的要分内容,不该听的就不要听,要学会说(不)<
计提工资的时候: 借:主营业务成本 贷:应付工资 付工资的时候: 借:应付工资 贷:银行存款
请问当时你公司有谁在场,还有银行汇票在谁手上
如果只通过一个科目(应收账款)核算<br/>借:应收账款—**公司(客户公司)<br/> 贷:银行存款——**银行(或其他科目)<br/>也可 借:其他应收款——**公司(客户公司)<br/> 贷:银行存款——**银行(或其他科目) (一般货款往来是通过应收账款核算的)<br/>不管采取哪种分录,事前需取得客户委托付款书,同时三方(自己公司、客户、衣架厂家)都盖章,做为凭证附件,以明确相互权利义务,避免以后债权不清
可做借款,记入其他应付款,以后可归还
核销坏账,例如说:甲企业到你公司购买产品但款未付,就是这样的分录:借:主营业务成本贷:其他应收款如果以前有成本暂挂在其他应收款,结转到主营业务成本的时候,就从其他应收款贷方转出,计入主营业务成本借方。还是要看当时挂账在其他应收款是什么业务。 有一种情况下会出现你的会计分录,商业会计核算借款购买商品,商品不入库直拨转部门计入主营业务成本,然后到财务报账冲借款。借款时借:其他应收款贷:库存现金商品转部门入账报账冲借款借:主营业务成本贷:其他应收款###该会计分录做错了###这分录不对,其对应关系是:借:主营业务成本 贷:库存商品
</p>1、提取时:</p> 借:管理费用—劳动保险费 (企业部分)</p> 其他应收款—社保个人 (个人部分) </p> 贷:其他应付款—社保基金 </p>2、交纳时 </p>借:其他应付款—社保基金 </p>贷:银行存款 </p>3、从工人工资中收回个人部分</p> 借:应付工资 </p>贷:其他应收款—社保个人 </p>关于社会灵活就业人员,先判断该员工是不是公司的正式职工,如果是,计入“应付福利费”,如果不是,一般不能报销,如果报销了,要计入他的工资总额,并按“劳务报酬”计交个人所得税。
核销坏账,例如说:甲企业到你公司购买产品但款未付,就是这样的分录:借:主营业务成本贷:其他应收款如果以前有成本暂挂在其他应收款,结转到主营业务成本的时候,就从其他应收款贷方转出,计入主营业务成本借方。还是要看当时挂账在其他应收款是什么业务。 有一种情况下会出现你的会计分录,商业会计核算借款购买商品,商品不入库直拨转部门计入主营业务成本,然后到财务报账冲借款。借款时借:其他应收款贷:库存现金商品转部门入账报账冲借款借:主营业务成本贷:其他应收款
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