85万个问题
88万个问题
应该入固定资产。但一般企业为做账方便,除去大额相关费用,如关税等。其它费用如差旅费,就计入管理费用中。个人认为,你所述的费用中,如区分明确,应计入资产,作为构建设备的费用。
一,一般企业购买的软件应作为无形资产核算,如果与电脑一起购买的,可以作为固定资产管理; 二,关于无形资产的摊销年限: 1。现行《企业所得税法实施条例》第六十七条 无形资产按照直线法计算的摊销费用,准予扣除。无形资产的摊销年限不得低于10年。 2。《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]1号)文件规定,企事业单位购进软件,凡符合固定资产或无形资产确认条件的,可以按照固定资产或无形资产进行核算,经主管税务机关核准,其折旧或摊销年限可以适当缩短,最短可为2年。 三,无形资产摊销的账务处理: 1。执行新会计准则的企业,借:管理费用—无形资产摊销,贷:累计摊销; 2。仍然执行以前的企业会计制度或分行业会计制度的企业,借:管理费用—无形资产摊销,贷:无形资产
没中标的话,退钱做一笔反的 借:其他应付款 贷:银行存款 中了,就是你那么做的.
如果没拿发票来就是借:预付帐款 贷:银行存款 如果有发票就是借:销售费用 贷:银行存款 如果是拿了发票而未付款将上面贷方改为应付帐款,实际支付时才是你说的第一笔分录
有啊,收到别人还款 就是了啊 老板归还公司借款,转账到公司账户 就是这分录</p>###有。比如说:以前有一笔个人借款,例如:一个业务员出差前和公司借了差费,月底结账时,业务员未报消,会计用业务员所打的欠条入了帐,就形成了其他应收款。当时的分录是:借:其他应收款——某某某,贷:现金,次月业务员回来报账,多余款是存在企业的账户里时,就会形成借银行存款,贷:其他应收款,这样的分录了。再比如:进货退款时,都是这样的。</p>
1.当时你公司发生费用时会计处理 借:其他应收款-XXX公司 贷:银行存款 2.对方企业将款打入本公司基本账户时会计处理 借:银行存款 贷:其他应收款-XXX公司
你做的分录正确。 借:银行存款 贷:其他应付款--XXX单位或XX人
你的意思是不是,相互往来的两个企业之间,互相购进对方货物而产生的“应收账款”与“应付账款”的抵销问题,如果是,那么分录就应该是: 借:应付账款 贷:应收账款
补充: 购入鱼苗时 借:消耗性生物资产—鱼苗 贷:银行存款
按当时借款时你放在哪个科目,还款时就回冲这个科目就行,比如借款时:借:XX科目 贷:其他应付款--XX 还款时 借:其他应付款--XX 贷银行存款
<br/>那得看看当初借个人款的时候记账挂在哪里<p
是的。如果两个公司有业务往来就可以开发票入应付账款。
怎么做都是不合理的 违法的事情不能做成合法的
还款时时给的现金又去存到银行了:就是说你没有还给别.还是:借:银行存款,贷:库存现金
借:银行存款 贷:其他应付款 对的
<br/>那得看看当初借个人款的时候记账挂在哪里<p>
收到的这些资金均为结算类资金,他是根据需要而设定计在哪一科目内,他与经营费用类无关,不论在哪一类科目,以后要据实进行结算就行了.
应付账款涉及到的会计分录有:1、购买材料,未付款:借:原材料贷:应付账款2、支付前期货款:借:应付账款贷:银行存款3、应付账款是企业(金融)应支付但尚未支付的手续费和佣金。是会计科目的一种,用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。
借:物料采购 ——鱼种 贷:现金 现已购买了鱼种,也就是现在的分录是针对于材料与现金的关系。
<br/><p>就是问人借了钱,收到的钱记银行存款(增加),贷方做其他用付款(增加),将来要还的嘛。<br/>###<br/><p>用银行存款还钱啊,还的是其他应付科目下的<br/>###<br/><p> 应该是你公司借别公司的钱。<br/> 可能是借XX万元,到期后要还XX万元,所以这就你在收到XX万元借款时分录<br/> 借:银行存款XX<br/> 借:待摊费用XX<br/> 贷:其他应付款XX<br/> 每期分摊利息<br/> 借:财务费用<br/> 贷:待摊费用<br/> 到期还款<br/> 借:其他应付款XX万元<br/> 贷:银行存款XX万元<br/>###<br/><p>收回银行存款,其他应收款增加。<br/>资产增加;负债增加。<br/>借人钱了。<br/>###<br/><p>借:银行存款,表示账户里银行存款增加了。<br/>贷:其他应付款,表示还需要向外付款,增加了一笔应付款。<br/>两个科目如果在一张凭证上,很明显是向银行借了款。<br/>
借:银行存款贷:其他应收款--XX公司 答:先前你们借给人家的,现在人家还给你们 借:银行存款贷:其他应付款--XX公司 签:你们现在借给别人,别人以后还给你们 收到赔款 借:银行存款 贷:其他应付款 答:假定这个赔款是社保赔款,可能现在收到的是社保局赔款,这个赔款以后要交给受伤员工的.
针对你的提问回答如下收款多收了这在往来账中很常见账务处理可以这样处理供你参考收到货款100000时借:银行存款100000贷;应收账款-A100000公司开票确定收入95000时:借;应收账款-A95000贷:主业务收入贷:应交税金-应交增值税(销项税)退货款借;应收账款-A5000贷:银行存款-A5000应收账款余额=-100000(贷方)+95000(借方)+5000(借方)=0对多出来的货款以不计入其他应付款为好你的问题已回答完毕希望下次在回答你的提问
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