91万个问题
82万个问题
14万个问题
18万个问题
小规模纳税人是否能享受到免征增值税优惠政策,不是只看发 票金额,而是要看在一个营业期间内的营业额是否超过增值税起征点。如果高于起征点,应全额征收增值税税,如果没有达到起征点,则是无须缴纳增值税。 现行起征点为每月3万元,或每季9万元。
1、可以按发票金额入账,也可以按实际结算金额入账。 2、如果按发票金额入账,差额可以在“应付账款”挂账;如果不打算挂账,差额可以作为帐外资金。 借:在建工程 贷:银行存款 贷:应付账款 3、如果按照实际金额入账,可以在发票上注明实际付款金额,差额不需要支付了。
如果领导同意全部报销,就按原发票报销入账。 如果领导不同意,就按应该报销的费用金额入账。
工程款发票有属地要求,必须工程所在地开具,否则建设单位的税局来查,不让进成本或者资产,就有麻烦了。所以工程款发票一定要完整,和合同、决算报告一致,要不然说不清楚。<br/>装卸费没什么格式要求。<br/>不能替代
信用证分批装运的发票必须按照实际装运的数量和金额出具发票,如果信用证要求提交汇票,汇票的金额也必须符合发票的金额。
是什么让你产生这样的错误,留好证据,只要你没有逃税漏税的嫌疑,按正确数据入账,税务查税时解释清楚即可!
不会的,你付3万元,对方提供的货物或劳务肯定就是3万元,如果发票少开了,不可以的,你向对方计就可以。
只要实际收到的发票比实际支付的多或者与实际支付的一样就行,少了是不可以的,你站在你们企业角度看的话,企业付出去的金额必须要有理有据,现在发票比实际支付的多,所以财务上并不影响。你最好从对方了解一下多开具的那2000元怎么回事,如果属于现金折扣,你也可以把那2000元冲减财务费用。如果属于销售折让,则冲减主营业务成本。
小规模公司月开票3万以下免税。
《发票管理办法实施细则》第二十七条 开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 开具发票后,如发生销售折让的,必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。 《会计基础工作规范》第四十九条 原始凭证不得涂改、挖补。发现原始凭证有错误的,应当由开出单位重开或者更正,更正处应当加盖开出单位的公章。
报销金额是不能比发票金额大的,这个没有办法这么做账容易出现审计风险的
1.冲红的红字发票金额不得大于蓝字发票金额。 2.具体情况应该怎么处理?举个例子: 比如,一个经销商进了两次货,6月份10万,8月份还是10万。现在该经销商退货15万。 那么先红冲发票开具的时候,需要先红冲一张8月份的10万,再红冲6月份中的5万。 3.把握一个原则:红冲发票单张金额不可以大于蓝字发票单张金额。
在这种情况下报销时,应填写费用报销单,在费用报销单上填写实报金额,同时将发票附在费用报销单后面,在这种情况下发票金额大于或等于费用报销单金额,都没问题,最后经公司相关人员签字后,按照费用报销单金额支付即可。
这个不需要的!只要实际收到的发票比实际支付的多或者与实际支付的一样就行,少了是不可以的,你站在你们企业角度看的话,企业付出去的金额必须要有理有据,现在发票比实际支付的多,所以财务上并不影响。你最好从对方了解一下多开具的那2000元怎么回事,如果属于现金折扣,你也可以把那2000元冲减财务费用。如果属于销售折让,则冲减主营业务成本。
这个应该按153.2元报销,因为差额很小,应该不存在其他补助的问题,一般是报销人计算错误。所以只能是按发票金额报销,或者让报销者重新填写报销单。 实际操作中,类似的报销单一般先要经过财务人员审核,审查一下单据的合法性和计算的正确性,审核无误后再找负责人签字,这样就能有效避免类似事情发生。
1、必须视实际结算款项而定;2、如按照发票金额结算的,必须按照发票金额填制报销凭证,借款人将报销所取得差额进行结算;3、如实际是按照借款单金额结算的,则可换取结算金额的发票;如未能换取发票,仍将取得的发票按照借款单金额填制报销单的,或存在日后财税检查风险(未能取得真实合法票据,不得作税前扣除)。
关键要看货物性状散装货会涉及溢短装问题合同另有规定散装货允许与实际订货量有5%上下量差 信用证也会体现more or less 5%.种情况下实际装货量比订货量多5%发票金额高于信用证
百分之110,一成就是10%
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