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1.员工报销出差的车费，取得普通的车票的发票，发票合计的金额为565元，但是实际员工只是支出是450元的车费，那么实际支付与发票金额不一致，如何账务上处理，2.专用发票，采购货物取得专用发票金额2005元，实际支付是2000元那5元是供应商说不收，那么这5元账务处理记入营业外收入吗？以保持与出纳的现金账一致。。。3.不抽出来了。。。发票金额与实际支付金额不一致，这样可以吗？计入营业外收入有没有问题？谢谢
1。员工报销出差的车费，取得普通的车票的发票，发票合计的金额为565元，但是实际员工只是支出是450元的车费，那么实际支付与发票金额不一致，如何账务上处理，'按实际报销额做账。
让老板在费用报销单上批上具体报销金额。2。专用发票，采购货物取得专用发票金额2005元，实际支付是2000元那5元是供应商说不收，那么这5元账...全部
1。员工报销出差的车费，取得普通的车票的发票，发票合计的金额为565元，但是实际员工只是支出是450元的车费，那么实际支付与发票金额不一致，如何账务上处理，'按实际报销额做账。
让老板在费用报销单上批上具体报销金额。2。专用发票，采购货物取得专用发票金额2005元，实际支付是2000元那5元是供应商说不收，那么这5元账务处理记入营业外收入吗？以保持与出纳的现金账一致。
。。3。不抽出来了。。。发票金额与实际支付金额不一致，这样可以吗？计入营业外收入有没有问题？下面这二个问题,一是看你账务处理方式。如果你专用发票是先计入应付账款,则支付货款后,会在应付账款科目形成5元的贷方余额,此时,可借:应付账款,贷:营业外收入或原材料或库存商品,冲平即可。
如果你发票未计应付账款而是直接与付款相对应,则应按实际支付金额借记原材料或库存商品科目,贷记银行存款或现金,不用再另外处理。支付货款小于发票金额按实际支付货款金额入账没什么影响。
5元钱所涉及的增值税额也很小,可以忽略不计。税务不会因此而查你们多抵扣的。收起
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