未分配利润清零

一、是一家商业公司，没有营业成本，但是我们有承接（在经营范围内）一些比如像广告牌等东西，我们公司不会做，给其它公司代做一部份。
1、他们开出的发票我都是记入营业费用的材料费或制作费可以吗？
2、月末我都结转了本年利润，本年利润减少，年末可以像管理费用一样抵扣吗？还是有一定的标准，年底清算时会不会被调增。（按账查收是按利润交税，所以这样可以吗？）
请高手指教


二、公司股东的小车，公司在使用，他是以个人名义贷款购买（有人说要写一份租赁合同），我要怎么做会计份录呀？我要做贷款购买的分录吗
借：固定资产
贷：银行存款
借：银行存款
贷：短期借款
再提折旧固定资产和制作费的问题

银行存款 公司 利润 固定资产

收到银行汇票的余款怎么做分录

银行汇票

工程发票本月开了，工程2个月后开工要确认收入吗?分录怎么做？

工程 发票

上月发票未到的材料已领用，实际到货价格与暂估价格不一致，如何处理?比如暂估价格为10元/公斤，领用10公斤，则计入生产成本的金额为100元，下月收到发票发现实际价格为20元/公斤，那么如何处理?如果冲减上月的生产成本，还有意义吗?因为上月的生产成本已经结转，计入上月损益了，探讨一下?上月发票未到的材料已领用，实际到货价格与暂估价格不一致，如何处理?

发票 价格 生产成本 实际

购买的实际货物金额与发票金额不一致怎样做会计分录

金额 会计分录 发票 货物

北京<营改增后>，没有建筑费普通增值税发票可以退钱吗

发票 增值税 普通 建筑

请问到了年末本年利润的余额一定要结转吗?如果到了下年2月发现没有结转怎么办?

余额 怎么办 利润

我现在还不太清楚.比如我是小规模纳税人,取得了发票.怎样做帐才可以企业所得税交少一点/.给个具体过程,比如怎样做分录和填企业所得税申报表如果有发票,是怎么做入成本

发票 所得税 申报表 企业

上月暂估入库100元，已转成本；本月发票拿到是110元；补上月少结转10元（借：主营业务成本10元，贷库存商品10元）用什么作为原始凭证？）上月暂估入库时价格是10元入、出库单都已打印；本月到票到11元入、出库单还要重新打印吗？怎么弄麻烦计清楚点？补上个月少结转销售成本用什么作为原始凭证？/

原始凭证 出库 入库 成本

19万元货款已经给开发票了我公司电汇货款20万，实际应付19万，有1万元余款，余款做下次进货用，怎样做凭证呢？

货款 电汇 开发票 凭证

求EXCEL做会计全套帐表丁字账,分录、明细账、试算平衡表、资产负债表、利润表和现金流量表及固定资产折旧，一整套的，我是新手，没经验
我的邮箱是：adc_56042@163.com我想求的是由T字型表自动生成科目汇总表，资产负债表，损益表，现金流量表的模板，

现金流量 负债表 平衡表 汇总表

A公司以购买材料（B公司）名义向银行贷款，货款打入B公司后，A公司叫B公司又把货款打回来了，会计分录怎么写？？？A公司以购买材料（B公司）名义向银行贷款，货款打入B公司后又打回来了会计分录怎么写？？

公司 货款 会计分录 银行贷款

收取宽带费如何做会计分录

会计分录 宽带

公司缴契费如何做凭证？

契费 凭证 公司

上个月开的发票少做了10块钱收入，请问这个月补上的时候该如何做分录？上月发票少申报了增值税如何做分录

发票 块钱 增值税 申报

上月暂估入库100元，并已结转成本；本月拿到发票是110元，补少结转10元（借主营业务成本10元，贷库存商品10元）用什么单据作原始凭证？？
请各位给予帮助、、、、补上月少结转成本用什么作为凭证？

成本 库存商品 原始凭证 给予帮助

记账后在当年内发现记账凭证所记的会计科目错误,导致账簿记录错误,可以采用红字更正法;更正方法是:记账凭证会计科目错误时,用红字填写一张与原记账凭证完全相同的记账凭证,以示注销原记账凭证,然后用蓝字填写一张正确的记账凭证,并据以记账.）问题是先在账簿上...记账后在当年内发现记账凭证所记的会计科目错误,导致账簿记录错误,可以采用红字更正法;更正方法是:记账凭证会计科目错误时,用红字填写一张与原记账凭证完全相同的记账凭证,以示注销原记账凭证,然后用蓝字填写一张正确的记账凭证,并据以记账.）问题是先在账簿上冲销“冲销某月某日凭证”应该用红字写还是蓝字？还是就金额用红字？还是都用红字写？然后又写入新的，“更正某年某月用蓝笔写？展开红字更正法账簿的登记？

记账 凭证 红字 账簿

我们公司买了一批材料购销合同上写的是32000然后银行付款金额也是32000
可是收到的增值税专用发票加上税额是29322.24
我们公司老板娘说没关系的，说什么拿来冲预付
我应该怎么做会计分录发票金额少开怎么办

专用发票 金额 会计分录 税额

企业用银行存款为我垫付费用，在工资中扣除，会计分录：借：应付职工薪酬贷：银行存款对吗？

银行存款 会计分录 薪酬 职工

上年度环保罚款支出40000元,在今年度入账,是在以前年度损益账户中调整吗,如何处理,报表年初数要调整吗
单据是今年的，就列在今年，不用调整;
单据如果是上年的，则做:
借:以前年度损益调整
贷:现金

借:利润分配-未分配利润
贷:以前年度损益调整
调整资产负债表的年初数:未分配利润和现金余额。
如利润分配-未分配利润年未无余额
是不是可以这样处理
借:盈余公积
贷:利润分配-未分配利润如利润分配无余额,在盈余公积中结转

利润分配 以前年度 分配利润 损益

销售货物收取预收账款5000，收回余款5000时，下面分录那种才对那？
（1）借：预收账款5000
银行存款5000
贷：主营业务收入10000

（2）借：预收账款10000
贷：主营业务收入10000

借：银行存款5000
贷：预收账款5000预收账款余款收回的问题

账款 银行存款 主营业务 货物

金蝶kis迷你版,建账的时候核算项目有哪些科目要用到,应怎样搞？应怎样搞？金蝶kis迷你版？

金蝶 核算 科目 项目

金蝶财务迷你版可以直接打印每月明细会计科目汇总表吗？金蝶财务迷你版可以直接打印每月明细会计科目汇总表吗？

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企业新建钢构厂房的桩基检测报告费计入哪个会计科目？企业新建钢构厂房的桩基检测报告费计入哪个会计科目？

会计科目 钢构 桩基 厂房

工厂车间的标牌制作费计入什么科目3%的税费？工厂车间的标牌制作费计入什么科目3%的税费？

标牌 科目 税费 车间

所得税费用算什么科目？所得税费用算什么科目？

科目 所得税 费用

所得税费用是什么科目？所得税费用是什么科目？

科目 所得税 费用

刚开户银行现金解款单,用于购买凭证怎么做会计科目？用于购买凭证怎么做会计科目？

会计科目 凭证 开户银行 现金

软件中商业企业主营业务收入和主营业务成本都需要设二级科目核算吗？软件中商业企业主营业务收入和主营业务成本都需要设二级科目核算吗？

主营业务 核算 科目 软件

支付会费计入哪个科目？支付会费计入哪个科目？

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人工费属哪个会计科目？人工费属哪个会计科目？

人工费 会计科目

浙江国税申报时财务报表中没有资产减值损失科目应该填在哪个科目？浙江国税申报时财务报表中没有资产减值损失科目应该填在哪个科目？

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一般纳税人销售货物的运输费专用发票11%抵扣,运费入哪个科目？运费入哪个科目？

科目 专用发票 运输费 纳税人

应交税费属于哪个科目？应交税费属于哪个科目？

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