商业银行的贷款五级分类是怎样的?
1998年5月,中国人民银行参照国际惯例,结合中国国情,制定 了《贷款分类指导原则》,要求商业银行依据借款人的实际还款能力 进行贷款质量的五级分类,即按风险程度将贷款划分为五类:正常、 关注、次级、可疑、损失,后三种为不良贷款。 (1) 正常贷款:借款人能够履行合同且一直能正常还本付息,不 存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素,银行对借款人按时 足额偿还贷款本息有充分把握,贷款损失的概率为零。(2) 关注贷款:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一 些可能对偿还产生不利影响的因素,如这些因素继续下去,借款人的 偿还能力受到影响,贷款损失的概率不会超过5%。 (3) 次级贷款...全部
1998年5月,中国人民银行参照国际惯例,结合中国国情,制定 了《贷款分类指导原则》,要求商业银行依据借款人的实际还款能力 进行贷款质量的五级分类,即按风险程度将贷款划分为五类:正常、 关注、次级、可疑、损失,后三种为不良贷款。
(1) 正常贷款:借款人能够履行合同且一直能正常还本付息,不 存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素,银行对借款人按时 足额偿还贷款本息有充分把握,贷款损失的概率为零。(2) 关注贷款:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一 些可能对偿还产生不利影响的因素,如这些因素继续下去,借款人的 偿还能力受到影响,贷款损失的概率不会超过5%。
(3) 次级贷款:借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正 常营业收人无法足额偿还贷款本息,需要通过处分资产或对外融资乃 至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30% ~ 50%。(4) 可疑贷款:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行抵押或 担保,也肯定要造成一部分损失,只是因为存在借款人重组、兼并、 合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素,损失金额的多少还不能确 定,贷款损失的概率在50% ~ 75%。
(5) 损失贷款:指借款人已无偿还本息的可能,无论采取什么措 施和履行什么程序,贷款都注定要损失了,或者虽然能收回极少部 分,但其价值也是微乎其微,从银行的角度看,也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来,对于这类贷款在履行了必要的 法律程序之后应立即予以注销,其贷款损失的概率在75% ~ 100%。
收起