多收货款返还

我方是子公司多收总部货款200万元，请问，我们如果返还这笔货款的话，分录该怎么做？返还货款金额有没有什么限制？

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多收总部货款200万元时借：银行存款（包括多收的200万元在内）贷：营业收入（不考虑税费）或应收账款-总部（货款部份）贷：其他应付款-总部200万（多收部份）返还多收的金额借：其他应付款-总部200万贷：银行存款200万返还多收金额只要真实没有什么限制

多收总部货款200万元时借：银行存款（包括多收的200万元在内）贷：营业收入（不考虑税费）或应收账款-总部（货款部份）贷：其他应付款-总部200万（多收部份）返还多收的金额借：其他应付款-总部200万贷：银行存款200万返还多收金额只要真实没有什么限制收起

2018-04-08 05:05:33

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始***

可以这样做,对年末的所得税汇算没有影响

可以这样做,对年末的所得税汇算没有影响收起

2018-04-08 09:05:33

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张***

收到的时候知不知道多了，如果当时就知道多了，直接退汇就可以了如果是后来才知道的，并且收的时候做了借：银行存款--全部金额贷：应收账款--全部金额退的时候贷：应收账款--200...全部

收到的时候知不知道多了，如果当时就知道多了，直接退汇就可以了如果是后来才知道的，并且收的时候做了借：银行存款--全部金额贷：应收账款--全部金额退的时候贷：应收账款--200万元（红字）贷：银行存款--200万元注明原因收起

2018-04-08 06:05:33

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我是出纳会计，好多东西都是我自己直接拿公司的钱去买的，我是不是要贴报销单给领导签字啊？还有是不是还要在报销单上和原始凭证上盖现金付讫啊？是所有的都盖吗？
还有个问题
我公司灯坏了，找了个师傅来修灯，修好了就给了她500块钱，他给了我一张修灯的费用单，这样的情况是填报销单还是别的记账做法？
因为我是外行，误打误撞进入了出纳的角色，麻烦大家告诉我咋办？会计报销问题，帮忙

销单单上是不是原始凭证

月末怎么结转成本？这个成本是指销售出去的商品成本还是什么

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上个月多提的成本，到这个月红票冲回，但是结转成负数了..怎么弄..?冲红怎么结转主营业务成本

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先开出发票，后对方没将款项存入公司帐号，收了现金，会计如何分录

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请问公司买的读卡器，还有服务费发票是做什么分录啊，请高人指点。急。。

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例：将自产产品发给生产工人做福利。产品成本100元，市场不含税售价150元，增值税17%分录是：
借：生产成本175.5
贷：应付职工薪酬-非货币性福利175.5
发产品时：借：应付职工薪酬-非货币性福利175.5
贷：主营业务收入150
应交税费-应交增值税（销项）25.5
同时结转成本：借：主营业务成本100
贷：库存商品100
问题是生产成本175.5怎么结转？不是说生产成本结转到成品，销售后再转到主营业务成本，最终到本年利润。
那就是借：库存商品175.5
贷：生产成本175.5？自产产品用于职工福利的生产成本怎么结转?（视同销售）

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购货一批，预付货款，发票也已收到，但对方单位要下个月才发货，该如何做分录？已预付货款，发票也收到，未收货

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用友grp12年未结账，想手工录入13年期初余额，不使用自动结转帐处理。以录入新凭证，请教高人!

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某企业为增值税一般纳税人，增值税率为17%。20×8年1月份有关经济业务如下：（1）购入甲材料一批，价款30000元，增值税进项税款5100元，款项已通过银行付讫，材料已验收入库，结转材料入库成本。（2）采购员李某报销差旅费2500元(原借款3000元)，...某企业为增值税一般纳税人，增值税率为17%。20×8年1月份有关经济业务如下：
（1）购入甲材料一批，价款30000元，增值税进项税款5100元，款项已通过银行付讫，材料已验收入库，结转材料入库成本。
（2）采购员李某报销差旅费2500元(原借款3000元)，余额收回现金。
（3）接受外单位投资100000元，款已存入银行。
（4）仓库发出材料一批，其中生产产品领用40000元，车间一般耗用5000元，厂部耗用6000元。
（5）售出A产品30O件，单位售价150元，单位成本100元，货款已预收50000元，不足部分对方已用银行存款支付，结转已售产品的生产成本(增值税率17％)。
（6）预提应由本月负担的短期借款利息3000元。
（7）用银行存款2000元支付罚款支出。
（8）用现金6000元支付退休人员工资。
（9）分配本月工资费用，其中生产工人工资30000元，车间管理人员工资12000元，厂部管理人员工资8000元。
（10）开出现金支票1500元购买当月厂部办公用品。
（11）计提本月折旧，其中生产车间折旧7000元，厂部折旧3000元。
（12）结转本月发生的制造费用19000元。
（13）摊销应由本月负担行政部门房屋租金1000元。
（14）计算出应由本月负担的所得税23000元。
（15）用银行存款支付广告费2500元。
要求：根据所给资料编制会计分录。展开财务问题,急急,急

厂部材料入库增值税率

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