往来挂账重复调整会计分录怎么做
如果涉及到货款结算,必然会涉及税(是不是要往外交税,那得具体看),这个“涉及”的主体不是“往来款”这个会计科目,而是“‘往来款’这个会计科目”对应的会计要素。比如说,你进货了但是暂时没付货款,涉及到了...全部
如果涉及到货款结算,必然会涉及税(是不是要往外交税,那得具体看),这个“涉及”的主体不是“往来款”这个会计科目,而是“‘往来款’这个会计科目”对应的会计要素。比如说,你进货了但是暂时没付货款,涉及到了往来款,同时往来款对应的库存涉及到了进项税;同理,你销货了,对方暂时还没把钱给你,涉及到了往来款,同时往来款对应的收入涉及到了销项税。收起
借:应收账款贷:库存现金新准则下,用“库存现金”科目代替“现金”了。另外,你们的出纳现金日记账要定期和总账核对,及时核对的话,是不会这么迟才发现错误的。...全部
借:应收账款贷:库存现金新准则下,用“库存现金”科目代替“现金”了。另外,你们的出纳现金日记账要定期和总账核对,及时核对的话,是不会这么迟才发现错误的。###用红字填一张与原记帐凭证完全相同的记帐凭证,以示注销原记帐凭证,然后用蓝字填写一张正确的记帐凭证,并据以记帐。
###帐从新做啊那么多都调整的话就麻烦死了。如果税务上知道了,才是更大麻烦。主要是错的太多了###借:应收账款-1200贷:现金-1200把摘要写清楚,调整X月X号凭证###先做一张EXCEL表,将做错的各月做个明细表,内容至少包括:入账日期、凭证号、发票号、客户名称、金额,还可将销售品名、数量、单价等也统计在内。
将明细表作为附件,做调整凭证:借:应收账款(各客户)(蓝字)借:现金(红字)在此有点不明白,像你以前的做法,那现金余额与实盘金额不符怎会每月就结账了呢?。收起
会计分录企业支付一部分款项 借:库存商品贷:现金贷:...
1、年终所得税汇算清缴,是对所得税应纳税额的调整,不是对...
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