搜索
爱问首页 爱问商城

就是发票没到,请问账务怎么处理?

公司买物料款到发货,但是钱付了,货也到了,就是发票没到,请问账务怎么处理?

    付款时, 借 应付账款 —— 某某供应商 贷 银行存款货到发票未到, 借 存货类科目—— 暂估 贷 应付账款 —— 暂估 —— 某某供应商收到发票, 红字冲减原暂估, 红字记 借 存货类科目—— 暂估 贷 应付账款 —— 暂估 —— 某某供应商 ...全部

    付款时, 借 应付账款 —— 某某供应商 贷 银行存款货到发票未到, 借 存货类科目—— 暂估 贷 应付账款 —— 暂估 —— 某某供应商收到发票, 红字冲减原暂估, 红字记 借 存货类科目—— 暂估 贷 应付账款 —— 暂估 —— 某某供应商 蓝字记 借 存货类科目 贷 应付账款 —— 某某供应商一般来讲,发票未到可以到月末去处理,作暂估入库,次月初再红字冲回,一直到发票到了为止。
    以上分录为求简明,未作税金的分录,自己补充吧。收起

2018-05-20 04:23:35
0 0
收起 提交
加载更多

相关推荐

大家好,我公司A和B公司是同个...

首先要搞清楚A和B是否为独立的增值税纳税主体 1、A、B...

一、请问冲不需付的应付账款该怎...

一、请问冲不需付的应付账款该怎样账务处理? 借:应付账款...

更多相关问题

相关栏目

加载中...

提问

举报
举报原因(必选):
取消 确定举报