我们公司开个儿童乐园，请问每天的收入要用什么作为原始凭证入账呢？请详细讲讲，谢谢~

门票的票根、游乐项目的票根都可以作为收入的原始赁证，如果没有票根就用每天的收款记录作为收入赁证。

请问一下，总账的应收账款期初数比明细账期初数少10000，我查过是因为之前的会计算错了，登总账时登错了，那我应该怎么调呢？总账与明细账期初数不一致？

总账的应收账款期初数比明细账期初数少10000元，先查上年的年初数，上年的年初数总账的应收账款期初数和明细账期初数如果平衡了； 就查上年7月份初的总账的应收账款数和明细账数是否平衡了； 如果平衡了，就查上年10月份初的总账的应收账款数和明细账数是否平衡了； 如果没有平衡了，就查上年9月份、8月、7月底的总账的应收账款数和明细账数是否平衡了；这样就查出总账的应收账款数和明细账数不平衡的原因了。

李柳清

比如公司出租固定资产，租期为1年，若每月应计提折旧5万元，则需不需要每月摊销租金？为什么？向“zyq135333”请教：会计中其他业务收入的问腿

1、公司出租固定资产取得的收入，记入“其他业务收入”科目。即： 借：银行存款等 贷：其他业务收入 2、出租固定资产计提的折旧费，记入“其他业务成本”科目。即： 借：其他业务成本 贷：累计折旧 3、公司用于出租的固定资产，应当按月计提折旧，计提的折旧应通过“累计折旧”科目核算，并根据用途计入相关资产的成本或者当期损益，也就是应将该项资产计提的折旧额计入其他业务成本中。

踮起脚尖就能接近的

我听说自建的固定资产分动产和不动产，动产不用进项税转出也不用确认销项税，而不动产需要进项税转出和确认销项税。这种说法对吗？为什么要区别处理呢？领用企业自产产品建造动产直接借在建工程贷库存商品不用贷销项税吗？自建固定资产的进项税转出和销项税

我听说自建的固定资产分动产和不动产，动产不用进项税转出也不用确认销项税，而不动产需要进项税转出和确认销项税。这种说法对吗？ 正确！前提动产是属于增值税应税项目。 为什么要区别处理呢？领用企业自产产品建造动产直接借在建工程贷库存商品不用贷销项税吗？ 正确！前提动产是属于增值税应税项目。 希望能帮助到你！

憋着眼泪对你笑

补充:谢谢了哪位高手帮忙解答，很急道路普通货物运输公司一般纳税人可以开钢材，废钢，化工专票吗

一般看经营范围，如果兼营商贸销售，是可以开具的；即便营业执照没有这个范围，但是发生了此类业务，一般也可以开具。

王丹winnie

销售增值税专用发票是外来原始凭证么

相对于购买方来说，取得的增值税专用发票（发票联）当然是外来原始凭证，而对于销售方，开具增值税专用发票（记账联），属于自制原始凭证。

我是个好好孩子

生产部门固定资产折旧费为什么计入管理费用

因为折旧属于固定费用，生产部门属于变动费用内容。 固定资产在一般的制造业中都会算入行政费用中，故算在管理费用中。

熊万美

固定资产53100元，净残值是5%，计提折旧费提多少就不提了

53100*（1-5%）=50445 （元）计提折旧费提到50445元时，就不用再提了。

Marlon鹏

我是出纳会计，好多东西都是我自己直接拿公司的钱去买的，我是不是要贴报销单给领导签字啊？还有是不是还要在报销单上和原始凭证上盖现金付讫啊？是所有的都盖吗？
还有个问题
我公司灯坏了，找了个师傅来修灯，修好了就给了她500块钱，他给了我一张修灯的费用单，这样的情况是填报销单还是别的记账做法？
因为我是外行，误打误撞进入了出纳的角色，麻烦大家告诉我咋办？会计报销问题，帮忙

公司往外掏钱，都要记账，并领导签字。因为时间长了，谁都记不清楚。所以签字是必须的。 现金付讫是你给对方付现金时，动用了现金，要在收据或凭条上加盖。 现金数有变动，就要记账。与你报销是两回事。报销是内部管理承认现金的支付为公司行为。 借：管理费用-办公费 500 贷：现金 500

Marcus安志

生产设备的折旧费计入产品的成本，那么厂房的折旧费也计入生产成本吗？设备和厂房都是固定资产。

生产车间用房屋建筑物、机器设备的折旧，作为间接费用，计入制造费用帐户， 　　厂部行政用办公房屋的，计入管理费用帐户，由当期收入负担。

卡玛Kama大宝贝

折旧费可以补提去年的吗，去年11月建的账，10，31号购买的电脑入的固定资产

按会计准则的要求必须补提，但补提部分在缴纳所得税时不允许在补提年度扣除，可以追溯到上年度扣除。

Janice彩菊

由于之前无会计，无数据，6月份开始做账，6月份科目汇总借贷平行，但做本月资产负债表时应点做。请求帮助不清楚资产负债表的期初数时如何做当月的资产负债表

起初可以不要的，直接就本年发生额啊，有什么关系啊

单人床1999

增殖税发票属于自制还是外来原始凭证？

销售开出给客户的发票是自制原始凭证，买进货物接收的发票是外来的

Lucy荟婕

商业零售公司,筹备期间进的货怎么记账,也计开办费?筹建期间除固定资产支出外其他的一切支出都可以算为开办费。

用于筹办企业的费用当然要计入开办费（固定资产除外），用于经营方面的支出应该分清支出渠道，计入相应的科目，进货是为了销售并取得收入，应该计入库存商品（有发票的情况下），如果发票未到，应该暂估入帐，待发票到了后冲回。

压力下滴男人

计提本月固定资产折旧费，生产车间6100元，厂部4900元，会计科目如何写

借：制造费用6100 管理费用4900 贷：累计折旧11000

承诺给一片净土

为什么盘亏固定资产的折旧费在批准前记入累计折旧的借方

盘盈时，根据重置完全价值，预估折旧额，在贷方计提；盘亏时，根据帐面记录，在借方冲平已提折旧额 累计折旧在借方： 一种情况在处置固定资产时放在借方，是将已计提的折旧冲平。即： 借：固定资产清理 借：累计折旧 贷：固定资产 还有一种情况是固定资产盘亏时，根据帐面记录，在借方冲平已提折旧额。即： 借：待处理财产损益 借：累计折旧 贷：固定资产