紧急求救。。。。本公司上个月收到辅材一批,货款已付并且上月已经出库使用。但是直到这个月才收到发票。那么我上个月收到货物时该如何做会计处理?这个月收到发票时又该如何做会计处理?多谢多谢!紧急求救。。。。本公司上个月收到辅材一批,货款已付并且上月已经出库使用。但是直到这个月才收到发票。
内部帐就先做了,金额当初买的时候肯定是知道的,内部帐就按照金额写就好了,收到票据以后再补上就行了;外部帐就把这笔账务记到这个月就好了。很简单,不必纠结,求采纳<br/>你入库的时候可定有金额呀,<br/>借:物资采购-辅材 数量*单价(买时候商定的价格)<br/>应交增值税-进项税 <br/>贷:现金(银行存款或应付账款) <br/>借:原材料(或库存商品)<br/>贷:物资采购<br/>出库时<br/>借:生产成本<br/>贷:原材料<br/>发票来的时候,有差额的话<br/><br/>借:物资采购-辅材 (差额大于预估,小于的话计入贷方)<br/>应交增值税-进项税 <br/>贷:现金(银行存款或应付账款)<br/>没有差额,直接把票贴前面就行了