收到给客户让利后应收帐款,,怎么做会计分录?
确认销售时应做的会计分录借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税(销项税额)收到给客户让利后的应收帐款时做如下会计分录借:银行存款(现金) 财务费用(让利的金额) 贷:应收帐款
确认销售时应做的会计分录借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税(销项税额)收到给客户让利后的应收帐款时做如下会计分录借:银行存款(现金) 财务费用(让利的金额) 贷:应收帐款收起
支持,首先,要弄明白的是,承兑汇票是属于应收或应付类的票...
那不可能,你想平账就得收款,那怕是收取现金.
企业将原来准备用于职工福利的材料用于生产产品,应该怎么做分录,购进材料时,将材料和进项税额都计入了都计入了其他材料企业将原来准备用于职工福利的材料用于生产产品,应该怎么做分录,购进材料时,将材料和进项税额都计入了
材料 进项税额 职工福利 产品
公司买一台电脑给经理办公用,价格是1420元,我做的分录:借:固定资产。应交税费,贷:现金,对吗?
税费 办公 固定资产 电脑
自来水公司委托银行收取的水费4000,银行已划出,企业未入账,怎么写会计分录
会计分录 水费 银行 自来水
上月生产成本发票金额比实际结转成本多,结果上月在结转成本时少结转300元,本月如何做分录。
成本 发票 生产成本 金额
上月发票未到的材料已领用,实际到货价格与暂估价格不一致,如何处理?比如暂估价格为10元/公斤,领用10公斤,则计入生产成本的金额为100元,下月收到发票发现实际价格为20元/公斤,那么如何处理?如果冲减上月的生产成本,还有意义吗?因为上月的生产成本已经结转,计入上月损益了,探讨一下?上月发票未到的材料已领用,实际到货价格与暂估价格不一致,如何处理?
发票 价格 生产成本 实际
一、是一家商业公司,没有营业成本,但是我们有承接(在经营范围内)一些比如像广告牌等东西,我们公司不会做,给其它公司代做一部份。1、他们开出的发票我都是记入营业费用的材料费或制作费可以吗?2、月末我都结转了本年利润,本年利润减少,年末可以像管理费用一样抵扣吗?还是有一定的标准,年底清算时会不会被调增。(按账查收是按利润交税,所以这样可以吗?)请高手指教二、公司股东的小车,公司在使用,他是以个人名义贷款购买(有人说要写一份租赁合同),我要怎么做会计份录呀?我要做贷款购买的分录吗借:固定资产贷:银行存款借:银行存款贷:短期借款再提折旧固定资产和制作费的问题
银行存款 公司 利润 固定资产
收到银行汇票的余款怎么做分录
银行汇票
工程发票本月开了,工程2个月后开工要确认收入吗?分录怎么做?
工程 发票
上月发票未到的材料已领用,实际到货价格与暂估价格不一致,如何处理?比如暂估价格为10元/公斤,领用10公斤,则计入生产成本的金额为100元,下月收到发票发现实际价格为20元/公斤,那么如何处理?如果冲减上月的生产成本,还有意义吗?因为上月的生产成本已经结转,计入上月损益了,探讨一下?上月发票未到的材料已领用,实际到货价格与暂估价格不一致,如何处理?
购买的实际货物金额与发票金额不一致怎样做会计分录
金额 会计分录 发票 货物
北京<营改增后>,没有建筑费普通增值税发票可以退钱吗
发票 增值税 普通 建筑
请问到了年末本年利润的余额一定要结转吗?如果到了下年2月发现没有结转怎么办?
余额 怎么办 利润
我现在还不太清楚.比如我是小规模纳税人,取得了发票.怎样做帐才可以企业所得税交少一点/.给个具体过程,比如怎样做分录和填企业所得税申报表如果有发票,是怎么做入成本
发票 所得税 申报表 企业
上月暂估入库100元,已转成本;本月发票拿到是110元;补上月少结转10元(借:主营业务成本10元,贷库存商品10元)用什么作为原始凭证?)上月暂估入库时价格是10元入、出库单都已打印;本月到票到11元入、出库单还要重新打印吗?怎么弄麻烦计清楚点?补上个月少结转销售成本用什么作为原始凭证?/
原始凭证 出库 入库 成本
19万元货款已经给开发票了我公司电汇货款20万,实际应付19万,有1万元余款,余款做下次进货用,怎样做凭证呢?
货款 电汇 开发票 凭证
求EXCEL做会计全套帐表丁字账,分录、明细账、试算平衡表、资产负债表、利润表和现金流量表及固定资产折旧,一整套的,我是新手,没经验我的邮箱是:adc_56042@163.com我想求的是由T字型表自动生成科目汇总表,资产负债表,损益表,现金流量表的模板,
现金流量 负债表 平衡表 汇总表
A公司以购买材料(B公司)名义向银行贷款,货款打入B公司后,A公司叫B公司又把货款打回来了,会计分录怎么写???A公司以购买材料(B公司)名义向银行贷款,货款打入B公司后又打回来了会计分录怎么写??
公司 货款 会计分录 银行贷款
收取宽带费如何做会计分录
会计分录 宽带
公司缴契费如何做凭证?
契费 凭证 公司
上个月开的发票少做了10块钱收入,请问这个月补上的时候该如何做分录?上月发票少申报了增值税如何做分录
发票 块钱 增值税 申报
上月暂估入库100元,并已结转成本;本月拿到发票是110元,补少结转10元(借主营业务成本10元,贷库存商品10元)用什么单据作原始凭证??请各位给予帮助、、、、补上月少结转成本用什么作为凭证?
成本 库存商品 原始凭证 给予帮助
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