其他应付账款处理中的棘手问题

以前年度，公司刚开始注册时借用的注册资金5万，注册成功了。马上退给了别人。当时在应收账款上就有这5万了!现在公司老板累计几年的公司应该付给他的个人报销等钱，他现在用来补这个窟窿。大家帮我合计下怎么作帐务处理? 先谢谢了!

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1.老板报销款，实际不付现金:借:相关费用贷:库存现金2.老板报销款补应收帐款，开一张收据，收款人为应收帐款挂的那个公司或个人的名称。借:库存现金 5万贷:应收帐款--**公司或个人 5万3.如果老板报销款大于冲帐的钱，多出的金额付给老板即可。

1.老板报销款，实际不付现金:借:相关费用贷:库存现金2.老板报销款补应收帐款，开一张收据，收款人为应收帐款挂的那个公司或个人的名称。借:库存现金 5万贷:应收帐款--**公司或个人 5万3.如果老板报销款大于冲帐的钱，多出的金额付给老板即可。收起

2018-04-30 13:20:00

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