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两个衙门都会有异议。 没有劳务合同，税务部门会认为你是虚列支出。劳动部门未完全用工手续，因为从劳动的本身上看，很多权利义务要依据劳动合同。 税务部门一般对于劳务支出，要考察起用工需求量的合理性，劳务合同，劳务工花名册，劳务公司对劳务工工资支付的银行单据或者工资签收证明等。
只能找她理论或找财务负责人，她不给你开收据的做法是违法财务规定的，或者你把报销原始单据要回来，不去销账，她会比你更着急，因为财务上不允许长时间的借备用金。
<p>公户转私开不了发票就退还。再按原路把款打回去，再打过来开具发票。公户转个人户是税法不允许的，公司销售货物或者购进货物必须公户对公户，发票、货物、货款必须一致。</p><p>如果不一致就有可能是虚开发票的嫌疑，所以购进货物必须把款打入销货方账户，并要求对方给开具增值税专用发票，销货也如此。</p><p>个体户成立在税收园区：</p><p>可以享受核定征收，不需要任何的成本发票，都是采取定额核定，0.6%核定所得税，增值税为1%的情况下，综合总税率仅为1.66%。</p><p>个体户享受核定征收，会出核定书，并且系统显示核定，不用担心秋后算账。另外个体户还可以开具1%的增值专票，原公司还可以用来抵扣1%的增值税。</p>
采购发票应该是销售方开的。
开多了就不能抵扣了，抵扣要按照票面金额，不是按照实报金额。你的分录，财务费用不是怎么用的吧！！
开多了就不能抵扣了，抵扣要按照票面金额，不是按照实报金额。你的分录，财务费用不是怎么用的吧！！！！借：固定资产8100 贷：银行存款8100 否则你叫他作废重新开咯。作废又不用交税，多跑一趟而已。
企业支付的加工费、应负担运杂费、增值税等，借记“委托加工物资”、“应交税金—应交增值税，（进项税额）”科目，贷记“银行存款”等科目。这里加工费的支付分两种情况：第一：加工企业是一般纳税人时，其对方支付的加工费中不含增值税，则：应纳增值税额=加工费×增值税税率第二：加工企业是小规摸纳税人时，其对方支付的加工费中含增值税，则：应纳增值税额=加工费÷（1+增值税税率）×增值税税率加工完成收回加工物资加工完成验收入库的物资和剩余物资，按加工收回物资的实际成本和剩余物资的实际成本，借记“原材料”、，“库存商品”等科目，贷记“委托加工物资”科目。
已经收到货款没开发票，做收款凭证。会计分录为：借：银行存款贷：预收账款收款凭证是用来记录现金和银行存款收款业务的会计凭证，它是由出纳人员根据审核无误的原始凭证收款后填制的。在借贷记账法下，在收款凭证左上方所填列的借方科目，应是“现金”或“银行存款”科目。在凭证内所反映的贷方科目，应填列与“现金”或“银行存款”相对应的科目。金额栏填列经济业务实际发生的数额，在凭证的右侧填写所附原始凭证张数，并在出纳及制单处签名或盖章。
如果是增值税发票.只需开一张销项负数发票即可.
当月开出的发票必须在当月入帐.楼上所说的是增值税专用票应该这样做.另外还有普通发票,如不按月入帐在税务检查时会补税并加收滞纳金.得不偿失.因此最好当月没能入帐就将该票作废,需要时再重开.
可以。
我觉得可以作一笔上月的红字冲销费用凭证，同时记入本月费用。 借 管理费用（红字） 借 管理费用 （兰字） 在摘要中注明调整原因就行了
看来你们是增值税一般纳税人。收到了货款,说明你们已开发票给购货单位；购了商品你们没收到进项发票可以暂估入账，借:库存商品A 贷：银行存款或应付账款A 等取得发票时将原凭证冲回，借:库存商品A（红字） 贷：银行存款或应付账款A（红字） 然后再根据发票实际数额重新填制记账凭证， 借：库存商品 应交税金-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款
借：管理费用-职工福利费贷：应付职工薪酬借；应付职工薪酬贷；货币资金
开多了就不能抵扣了，抵扣要按照票面金额，不是按照实报金额。你的分录，财务费用不是怎么用的吧
可作预收账款(若无此科目,也可挂应收账款的贷方) 借 银行存款 50000.00 贷 商品销售收入 29914.53 应交税金--应交增值税 5085.47 预收账款--X单位 15000
1、收到服务费的发票应计入管理费科目，具体的做账方式是： 借：管理费用-服务费 贷：银行存款/现金 2、管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各项费用，包括管理人员工资和福利费、公司一级折旧费、修理费、技术转让费、无形资产和递延资产摊销费及其他管理费用（办公费、差旅费、劳保费、土地使用税等）。管理费用属于期间费用，在发生的当期就计入当期的损益。
<p>1、一般纳税人企业收到服务费增值税专用发票时，会计分录为：</p><p>借：管理费用等——服务费（根据费用归属部门计入对应科目）</p><p>应交税费——应交增值税（进项税额）</p><p>贷：应付账款——某公司</p><p>2、小规模纳税人企业收到服务费发票时，会计分录为：</p><p>借：管理费用等——服务费</p><p>贷：应付账款——某公司</p><p>3、企业支付对应服务费款项时，会计分录为：</p><p>借：应付账款——某公司</p><p>贷：银行存款</p><p>一般纳税人企业收到服务费发票，应当根据费用归属部门计入相关科目，其发生的增值税应通过“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目进行核算；小规模纳税人收到服务费发票时，应按照价税合计金额计入相关科目。</p>
销售开票时； 借：应收账款--XX客户 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税--销项 收款时； 借：银行存款/现金 贷：应收账款--XX客户
如果是一个整体的话,有未到发票的,全部不转为固定资产,按之前那样先挂账. 如果不是一个整体并且到票部份已经验收合格投入使用了的话,到票的,先结转为固定资产.税费按收到的发票上的税来做.既然是固定资产了,下月按正常方式计提折旧.没票的先挂账.
开多了就不能抵扣了，抵扣要按照票面金额，不是按照实报金额。你的分录，财务费用不是怎么用的吧。借：固定资产8100 贷：银行存款8100 否则你叫他作废重新开咯。作废又不用交税，多跑一趟而已。
会计法规定：当月开的销售发票，当月必须入帐！因为开票的IC卡已有记录 如果当月未入帐，只能原开票作废，开具红字发票冲回，否则下月初认税是通不过的
部队是不交税的,所以现对外提供服务的部队企业都要与部队脱钩,成为地方企业,脱钩的部队企业开具的是发票,肯定有税务局监制字样。 <br/>没有脱钩的部队企业,是不能开具发票的,只能是部队的收据或其它单据,<br/>是不会有税务局监制字样的。<br/>无论是上述哪一种情况，只要收到的票是真实的，都能入账。
按正常开票的流程操作就行，在发票开具里点红字就行，然后把红字信息表编号输入进去就可以开了。
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