会计将"提取盈余公积","应付股利"明细分类帐户转入"未分配利润"明细帐 这笔分录怎么写?
一般企业如果有利润进行分配,应该将未分配利润转入"提取盈余公积","应付股利"明细分类帐户,可你的问题正好相反.
如果是本年亏损,将以前年度的利润调回,那么,做分录:
借:利润分配--提取盈余公积
借:利润分配--应付股利
贷:利润分配--未分配利润
如果是本年多结转了,那么用红字冲回,做分录:
借:利润分配--未分配利润
贷:利润分配--提取盈余公积
贷:利润分配--应付股利
不知道是否理解了你的意思,如还不对,再补充提问时,最好把业务的内容、原因写明.