45万个问题
44万个问题
押金应该做其他应收款吧！ 借：现金 贷：其他应收款-押金
收到客户定金 借：现金等 1000 贷：其他应付款－－定金 1000 收到合同货款，开出发票后 借：应收账款（或银行存款等）1850 借：其他应付款－－定金 1000 贷：主营业务收入 2850
大致分三个步骤：<br/>一、原材料入库发票未到，月末暂估入账<br/>借：原材料<br/>贷：应付账款 - 暂估应付账款等科目<br/>二、下月初冲回暂估<br/>借：原材料（红字）<br/>贷：应付账款 - 暂估应付账款等相关科目（红字）<br/>三、来票<br/>借：原材料<br/>应交税费 - 应交增值税 - 进项税额<br/>贷：应付账款等相关科目
你可以把之前那张凭证订正，然后借 预付账款， 贷 银行存款
你们这样操作税务风险挺大！？
营业外收入 计入
借：现金等 贷：其他应付款--押金
作应收应付处理
按收入做得了 借：预收帐款 贷：主营业务收入 应缴税金--应缴增值税（销项税额
款从支付宝平台转到单位账户后进行销售账务处理，或是当对方已将款打到支付宝平台后，打印相关电子凭据及发货凭据作销售处理也行，借记其他货币资金，贷记主营业务收入，贷记应交税金-销项税额
【问题】 我公司在加工生产中,因供应商一批材料不合格导致整批产品报废,通过双方协议收的索赔款怎么开发票?账务怎么处理? 【答案】 索赔不属于增值税应税业务,不需要开具增值税发票.以索赔协议、付款单、收据作为附件进行账务处理.发生损失时作分录, 借:待处理资产损溢 贷:相关资产 确定索赔款时作分录, 借:其他应收款 贷:待处理资产损溢 相关报废流程完成后,作分录 借:营业外支出 贷:待处理资产损溢 以上是我对于这个问题的解答，希望能够帮到大家。
不对,如果是销售收到的,则 借:应收票据 贷:应收账款-阳光公司 如果开了票 借:应收票据 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项税额. 当然这一切前提是收到的票据必须是客户自已承兑或背书的.
你的会计账肯定是按实际交易发生额来做，不可能按发票数目来做，如果多开了，要把多开的部分红冲掉。
即使开票和收款发生在同一天，在实际操作中也最好分开做，因为这样方便查往来帐 当然放在一起做更省事，也是正确的。
样品的收入，视同内销交税，需要交增值税。会计分录借：银行存款贷：主营业务收入或其他业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税（销项税额）
收款了 按预开票处理 借：银行存款 贷：其他应付款 应缴税费-应交增值税 发货时 借：其他应付款 贷：主营业务收入
这单据的经手人、领导签字报销后，根据报销日期，在这个月编制记账凭证，根据记账凭证日期、编号，登记相关的明细账和银行存款日记帐。问题补充：我一般也是按照它们在本月的记账凭证上的日期登记本月的帐薄,可是这样登记日期和单据上的日期相差太大了,还有摘要我一般都写成补记上月单据,不知道大家在这方面是如何处理的,若有很好的处理的方法请在此分享,谢谢!1、原始凭证与记账凭证日期不一致，是很正常的。2、摘要栏不用写补记上月单据。3、实际工作中，每个单位都有这样的情况。做在本月的1号最好.上月的银行单据本月出纳才提供给你，如果该单据已在上月做账务处理就把该单据贴回上月已记账的凭证中，上月账还未记的就要把该单据进行登账，结账等处理；如该单据上月末记账，那就做在本月，同时上月还要做一份银行余额调节表，调节未达账项
这个是你意外得来的，（会计上称利得）计入： 营业外收入，但是避免以后我们要把钱还给他们，所以分出处理最为妥当： 借：现金/银行 贷：主营业务收入 货：预收账款（多收的款）
你可以先不给开票.因为金额不确定.
你看这样行不，借:银行存款 5000<br/> 贷:主营业务收入<br/> 主营业务税金及附加<br/> 应收账款15000<br/>这个应收其实是预收性质的
答：按照《企业会计制度》的规定，企业对外进行来料加工装配业务而收到的原材料、零件等，应单独设置“受托加工来料”备查科目和有关的材料明细账，核算其收发结存数额，不在“原材料”科目核算。 以下分录仅供参考，请根据企业的实际情况作出会计处理。 1、收到来料时，不编制会计分录，只对“受托加工来料”备查科目中对应的材料明细账进行数额登记。 2、领取“来料”及其他材料用于制造加工产品时，对“来料”领取的处理同上，对领取其他材料则借记“生产成本”科目，货记“原材料”等科目。 3、完工时，借记“库存商品”科目，贷记“生产成本”等科目。 4、出口销售收取加工费等，借记“应收账款”科目，贷记“主营业务收入”科目。结转销售成本时，借记“主营业务成本”科目，贷记“库存商品”科目。
把你的存根联复印一下,先代替记帐联. 然后到税务局报备. 其它罚款什麼的. 看当地税务局的限度.
要求重开发票啊！如果账实不负、会有审计上的麻烦！怎么会有这种情况的发生？记两套账？那么就按发票记
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