13万个问题
8万个问题
同意一楼的意见。
报销单格式? 具体指哪种费用?若是差旅费的话,最好不要自制了,项目太多很麻烦的,去文化用品商店就有卖的. 若是想制票据粘贴单,就简单了,看看你的凭证有多大,选择相应的尺寸,粘贴单上体现,票据种类,张数,大小写金额,报销(经手)人.财会审核人,再留一下领导签字的地方就可以了.
1、如果是业务招待用餐费,会影响所得税,因为,业务招待费有税前扣除标准,超出标准的部分不能税前扣除,要调增应纳税所得额。 2、会议期间的餐费不影响所得税。可以将会议期间的餐费计入“管理费用--差旅费”科目。
亲爱的 可以做管理费用-会务费
作为你公司,对属于会务费的支出,不论取得的原始凭证是否合法,你都应当记入会务费。但作为对方,如果是酒店,那么是住宿费,就应当开项目为住宿费的发票,而不能开会务费,是餐饮费的就得开餐饮项目的发票。 另你公司在做记帐凭证时,应当附会议通知或邀请函,否则税务部门会有根据地认为你公司此笔支出要进行纳税调整。
希望可以帮助到你 祝你生意兴隆哈
管理费用--业务招待费”
经办人(实施人)--验收人(实物)--审核人(部门-真实性)--审核人(财务必--合法性)--审批人(单位负责人--合理性)
出差发生的餐饮费分两种情况: 一、业务上需要而发生,计入招待费 借:管理费用——业务招待费用 贷:现金等 二、出差人自身需要发生,计入差旅费 借:管理费用-差旅费 贷:现金等 如果公司招待费过大,考虑所得税汇算,第一种情况可处理进入第二种
先看你们单位的内部规定,比如说规定员工外出公干餐饮等不予报销诸如此类的规定。如果有,只能记入业务招待费。
加载中...
提问