A公司的有关资料如下:(1)A公司2015年第7—9月实际销售额分别为38000万元、36000万元[问答题]A公司的有关资料如下:(1)A公司2015年第7—9月实际销售额分别为38000万元、36000万元和41000万元,预计2015年10月份销售额为40000万元。该公司每月销售收入中有70%能于当月收现,20%于次月收现,10%于第三个月收讫,不存在坏账。假定该公司销售的产品在流通环节需缴纳消费税,税率为10%,并于当月以现金缴纳。(2)该公司2015年9月末现金余额为80万元,应付账款余额为5000万元(需在2015年10月份付清),不存在其他应收应付款项。(3)2015年10月份有关项目预计资料如下:采购材料8000万元(当月付款70%);工资及其他支出8400万元(用现金支付);制造费用8000万元(其中折旧费等非付现费用为4000万元);营业费用和管理费用1000万元(用现金支付);预交所得税1900万元;购买设备12000万元(用现金支付)。(4)现金不足时,通过向银行借款解决。公司要求月末现金余额不低于60万元,借款额要求是50万的整数倍,假设不考虑利息。要求:根据上述资料,计算该公司的下列预算指标:(1)2015年10月份的现金收入、现金支出和现金余缺额;(2)2015年10月企业应向银行借款的最低金额;(3)2015年10月末企业的应收账款余额。[中级会计师》财务管理]A公司的有关资料如下
公司
现金
现金支付
资料