什么是费率厘定?
实际就是“费率确定或制定”的意思，主要指保险业
保险费率厘定方法
一、基本费率的制定方法
费率由纯费率和附加费率组成。 计算基本费率，一般应把握以下四个要素：纯保险费即只弥补损失的费用；处理该风险单位而支出的费用；弥补保险人应分摊在这些风险标的上的变动成本；增加一个附加的系数，包括应付特殊的赔款需要和利润需要。
若，R＝单位风险标的费率；P＝纯保险费；F＝单位风险标的固定费用；V＝变动费用因子；Q＝特殊需要与利润附加，则：
R＝（P＋F）/（1-V-Q）
公式中的纯保险费是根据经验损失计算的，而经验损失又是根据各经验期的损失、费用和同期的已赚风险标的数，通过趋势分析和极终值预测分析求...全部
实际就是“费率确定或制定”的意思，主要指保险业
保险费率厘定方法
一、基本费率的制定方法
费率由纯费率和附加费率组成。
计算基本费率，一般应把握以下四个要素：纯保险费即只弥补损失的费用；处理该风险单位而支出的费用；弥补保险人应分摊在这些风险标的上的变动成本；增加一个附加的系数，包括应付特殊的赔款需要和利润需要。
若，R＝单位风险标的费率；P＝纯保险费；F＝单位风险标的固定费用；V＝变动费用因子；Q＝特殊需要与利润附加，则：
R＝（P＋F）/（1-V-Q）
公式中的纯保险费是根据经验损失计算的，而经验损失又是根据各经验期的损失、费用和同期的已赚风险标的数，通过趋势分析和极终值预测分析求得的。
上述基本费率的厘定是以每个风险单位损失情况为计算依据的，因此，若风险单位不能确切地划分，或实际中无法划分，就不宜使用纯保险费法，而是采用损失率法，但因涉及的计算环境较复杂，在此不作介绍。
二、影响保险费率的几个主要计算基础
经验损失的取得，应当同取材于风险标的和保费的经验期间保持一致。现就以下几个计算基础因素进行讨论：
（一）经验期间的选择
经验期间是指过去损失资料发生的时间区间，一般涉及到资料统计，及行为人主观判断等综合要素。
当一项业务与巨灾损失有关，比如，向易受台风袭击的地区提供风暴险保障，则所选的经验期间必须能够代表平均巨灾意外事件的区间。最后，经验期间所涵盖的损失资料应当丰富和具有统计意义，足以形成具有较高可靠性的经验费率。
（二）再保险
无论是单个风险标的或是总体的风险标的，再保险有助于减轻保险人承受巨灾损失的程度，其交换成本是支付一笔再保险费再减去手续费。因此，一笔业务需要再保险时，确定费率时就必须考虑再保险成本因素。
（三）责任范围的差异
什么样的保险就需要什么样的保险费。保险费与责任范围呈一一对应关系。因此，研究责任范围对保险费率的影响时，总是同业务类别联系起来的，例如，居家保险（总括类）保单项下的责任损失资料常常要与财产类的分开；机动车碰撞损失资料要与有关的免赔额分开。
（四）增加责任限额的处理
费率厘定部门（我国目前是中国保监会）提供的费率，一般是基本责任限额的费率。当提高责任限额时，就有必要以这些适用于基本限额的费率为基础，加上一个限额增加的调整系数，这些增加限额系数随着时间的变化而变化。
实际中，由于通货膨胀的作用，使实际购买力下降，因此这种限额增加逐渐成为一种趋势。正是这些原因决定了经验费率所适用的保费和损失基础，应基于基本限额费率作不断的调整。
三、费率变化的调整
由于厘定保险费率涉及的损失资料经验期间可长至数年，这样，在经验区间的开始和当前之间，先前保险费率水平和实际情况比较起来，已有很大的变化。
将过去的保险费调整到当前费率水平就十分必要了。
调整费率的最简单方法是平行四边形法。利用这种方法，先是假定风险标的是平均分布在经验区间，然后利用平行四边形的简单几何关系，就可以将日历年已赚保费调整到当前费率水平。
假定经验区间是1985、1986和1987三年，每一张保单期限是12个月，各年的费率变化情况如下：
新保单费率生效日 变化率
1982年7月1日 ＋17。
8％
1984年7月1日 ＋12。5％
1986年7月1日 ＋10。0％
由于所处理的保单是12个月的，所有在以前年度的经验期间，即1985年以前的已赚保费。
其承保费率既有1982年7月1日已发生变化的，也有1984年7月1日已发生变化的。现假定1982年7月1日费率水平的相对值为1，则1984年7月1日的费率水平相对值为1。125，1986年7月1日的相对值为1。
2375。
图15-1是对上述资料进行平行四边形法处理的图示。X轴表示日期，Y轴表示已赚风险标的数。
图15-2显示的是，每一个日历年已赚保费是一个标准的、单位为1的正方形面积。
根据下图所示，可以用简单的几何来计算1985年按1。000和1。125费率水平的已赚保费。
根据正方形的特点，左上角的0。
125面积部分是1985年已赚的按1。000相对费率水平收取的保单保费，其余的面积为0。875的部分是按1。125相对费率水平收取的保单保费，则1985年平均已赚相对费率水平是[（。125）（1。
000）＋（。875）（1。125）]＝1。1094。由于当前相对平均费率水平是1。2375，所以1985年日历年已赚保费乘以1。1155（＝1。2375/1。1094），以反映当前的费率水平，称1。
1155为1985年当前费率水平调整系数。用同样方法，可计算出1986年和1987年的当前费率水平的相对调整系数，如表15-1所示。
将当前费率水平相对平均调整系数乘以相对应的日历年已赚保费，就可以求得近似的按当前费率水平计算的已赚保费，如表15-2所示。
如前文采用平行四边形法，是以风险标的在日历年承保分布是均匀的假定为前提的。因此，一旦条件发生变化，则利用这种方法求得的当前费率水平也就不一定合理近似了。这个问题此处暂不讨论。
四、极终值的预测
所谓极终值是指当某一损失事故发生后，第一年预计是1000元，第二年是2000元，……，直至所有的赔款都已支付完毕的那一年的实际赔款数值。通过逐年外推，求出最后一个支出数值同当前已知数值相比，获得一个系数。
然后再在这些比值系数中寻找一个最具有统计代表性的值进行测算。损失预测的精确程度将决定所厘定的费率是否具有支付赔款的足量性和适应竞争的合理性。
除火灾、机动车物质损失等保险业务外，其他保险业务，特别是责任类保险业务一般都存在损失发生后不能立即定损的情况。
换句话讲，这类业务的损失发生至最终结清均存在一个时差，特别是一些涉及到疾病、诉讼的赔案，时差短则5年，长则20年以上。因此，从精箅角度讲，精算师们不可能等到这些损失完全结清后才进行费率的精算，需要借助统计理论来测算最终损失值，即极终值。
20世纪，关于测算未付（常指未报告的）损失极终值的方法和技术。国际上曾有过大量的论文，其中以损失展延法和波恩胡特一弗格森法测算损失极终值最为代表。
（一）损失展延法
损失展延法假定，索赔的产生是自没有报告到已报告和没有支付到已支付的模式运行，前后充分一致，进而使用过去的资料来测算未来的损失发展情况。
索赔数目或损失额是按事故年度（也可以是报告年度或其他时间基础）和事故年岁顺序排列的。这样，已知值便组成一个三角形矩阵。见矩阵15-1。
由矩阵15-1知，截至1985年12月31日，1983年事故年的已报告索赔数是2424个，至1986年12月31日，这个数目就增至2552个。
自左向右水平方向为展延。自上而下垂直方向为风险水平的变化。自下而上的斜角线为风险标的索赔情况评价日（见矩阵15-2）。在本例中，最近一次评价日是1987年12月31日。
下一步是用数学的方法来反应损失展延情况。
将后一评价日的数据除以前一评价日的数据，所得到的数值叫逐年展延系数。本例中，1982年12个月至24个月的已报告索赔展延系数是2173/1804＝1。2045。因此，可得到以矩阵15-3所揭示的逐年展延系数三角形矩阵：
观察以上展延系数，选择适当的系数，并逐年相乘，求得极终值系数。
将这些极终值系数与相应年度的评价日已报告索赔数相乘，就可以求得预测的极终索赔数，如表15-3所示。
同样的过程也可运用于已付赔款和已发生例案损失的测算。
（二）波恩胡特一弗格森法
两位均为美国通用再保险公司的首席执行官，其中，后者为现任领导。
他们也都是北美精算学会会员。在实际工作中，他们基于损失展延法建立了波恩胡特一弗格森法。其核心内容是利用已经求得的极终值系数建立损失已报告和未报告百分比，从而大大简化了损失估算的麻烦。
例如，表15-4第一行的意义是：某事故年岁为12个月时，平均1元的未决赔款责任，应当提留1。
312元的准备，其中已报告损失是76。22％，未报告损失是23。78％。从而，大大方便了财务人员关于准备金的估算。
利用表15-3可得表15-4。
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