基金各种费用的计提标准及计提方式是什么 ?
1、 计提标准
基金管理费率通常与基金规模成反比,与风险成正比。基金规模越大,基金管理费率越低;基金风险程度越高,基金管理费率越高。不同类别不同国家或地区的基金,管理费率不完全相同。
但从基金类型看,证券衍生工具基金管理费率最高。 如认股权证基金的管理费率约为1。5%~2。5%;股票基金居中,约为1%~1。5%;债券基金约为0。5%~1。5%;货币市场基金最低,管理费率约为0。25%~1%。目前,我国基金大部分按照1。5%的比例计提基金管理费,债券型基金的管理费率一般低于1%,货币市场基金的管理费率为0。 33%。
基金托管费收取的比例与基金规模、基金类型有一定关系。
目前,我国封闭...全部
1、 计提标准
基金管理费率通常与基金规模成反比,与风险成正比。基金规模越大,基金管理费率越低;基金风险程度越高,基金管理费率越高。不同类别不同国家或地区的基金,管理费率不完全相同。
但从基金类型看,证券衍生工具基金管理费率最高。
如认股权证基金的管理费率约为1。5%~2。5%;股票基金居中,约为1%~1。5%;债券基金约为0。5%~1。5%;货币市场基金最低,管理费率约为0。25%~1%。目前,我国基金大部分按照1。5%的比例计提基金管理费,债券型基金的管理费率一般低于1%,货币市场基金的管理费率为0。
33%。
基金托管费收取的比例与基金规模、基金类型有一定关系。
目前,我国封闭式基金按照0。25%的比例计提基金托管费,开放式基金根据基金合同的规定比例计提,通常低于0。25%;股票型基金的托管费率要高于债券型基金及货币市场基金的托管费率。
基金销售服务费目前只有货币市场基金可以从基金资产列支,费率大约为0。25%。
2、 计提方法和支付方式
目前,我国的基金管理费、托管费以及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提,按月支付。
(二) 基金交易费
基金交易费指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用。目前,我国证券投资基金的交易费用主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。收起